Pontosan két éve, 2009. november 16-án halt meg Szergej Magnyickij, a Hermitage Capital könyvvizsgálója a Matrosskaya Tishina előzetes letartóztatásban.

2008. november 24-én Szergej Magnyickijt, a Firestone Duncan könyvvizsgáló cég ügyvezető partnerét, a Hermitage Capital Management befektetési alap adótanácsadóját őrizetbe vették a Moszkvai Fő Belügyi Igazgatóság adóbűnügyi osztályának munkatársai. Ugyanezen a napon az Orosz Föderáció Ügyészségének Nyomozó Bizottsága az Ermitázs-bűnügy keretében vádat emelt Magnyickij ellen a szervezettől való adócsalásban való közreműködés miatt. November 26-án a moszkvai Tverszkoj Bíróság határozatával Szergej Magnyickijt letartóztatták.

A Hermitage Capital Management egy brit befektetési alap, amely az orosz piacra specializálódott. Egészen a közelmúltig az egyik legnagyobb volt az orosz befektetési piacon. A Hermitage az adózási, könyvvizsgálati és számviteli jogi szolgáltatásokat nyújtó Firestone Duncan egyik ügyfele volt.
Az orosz rendvédelmi szerveket 4 milliárd rubel adó elmulasztásával vádolták. 2007 nyarán a nyomozás lefolytatta az első házkutatást az Ermitázs fővárosában és a kapcsolódó építményekben. Az alap vezetője, William Browder azt állította, hogy a Hermitage Capital leleplezte az évszázad korrupciós csalását Oroszországban – a portyázók 5,4 milliárd rubelt loptak el az alap által fizetett adókból.

Szergej Magnyickijt a Part.ch. rész szerinti bűncselekmények elkövetésével vádolták. 3,5 st. 33. cikk 2. része Az Orosz Föderáció Büntető Törvénykönyvének 199. §-a (Személyek egy csoportja által szervezett adócsalásban való részvétel, különösen nagyszabású előzetes megállapodás alapján).

Az IC szerint a vizsgálat megállapította, hogy Magnyickij illegális adócsalási programot hozott létre a Kalmük Köztársaságban bejegyzett, a Hermitage Capital által kezelt Dalnyaya Step és Saturn Investments LLC segítségével. Ezek a cégek állítólag fogyatékkal élőket alkalmaztak, így 50 százalékos adókedvezményt kaptak. Az ilyen intézkedések eredményeként az Orosz Föderáció költségvetése nem kapott több mint 500 millió rubelt.

Browder ellen távollétében vádat emeltek – 2005 óta nem volt bent.

Magnyickij 11 hónapot töltött a butirkai előzetes letartóztatásban.

2009. november 16. Szergej Magnyickij, a Firestone Duncan könyvvizsgáló cég ügyvezető partnere a Matrosskaya Tishina előzetes letartóztatásban.

A Legfőbb Ügyészség arról számolt be, hogy az előzetes adatok szerint egy 37 éves ügyvéd halálát szív- és érrendszeri elégtelenség okozta. Magnyitszkij ügyvédje, Dmitrij Haritonov azonban kijelentette, hogy védencénél ideiglenesen toxikológiai sokkot és hasnyálmirigy-elhalást diagnosztizáltak, és válasz nélkül maradt a többszöri orvosi vizsgálat iránti kérés annak megállapítására, hogy az ügyvéd egészségügyi okokból előzetes letartóztatásban lehet-e. Az Orosz Föderáció Belügyminisztériumának nyomozóbizottsága azt állította, hogy Magnyitszkij soha nem panaszkodott.

A Hermitage Capital Management az ügyvéd halála után kiadott sajtóközleményében azt állították, hogy Szergej Magnyickij 2007 óta védte a Hermitage és az HSBC érdekeit az ellenük elkövetett csalárd akciókkal kapcsolatban, amelyekben számos korrupt tisztviselő vett részt. .

„A csalási nyomozás során elmarasztaló tanúbizonyságot tett arról, hogy több rendvédelmi tisztviselő részt vett az alap cégeinek ellopásával összefüggő csalás végrehajtásában, amely a későbbiekben költségvetési források ellopásához vezetett. 5,4 milliárd rubel. Nem sokkal ezután Szergej Magnyickijt letartóztatta ugyanazon alkalmazottak csoportja, a MIA.

Az ügyvéd halála nagy közfelháborodást váltott ki.
A tragédia körülményei miatt az emberi jogi aktivisták nevében Ella Pamfilova, a Civil Társadalmi Intézmények és Emberi Jogok Fejlesztését Elősegítő Tanács elnöke fejezte ki aggodalmát.

November 24-én vált ismertté, hogy Oroszország elnöke utasította Jurij Csajkát az Orosz Föderáció főügyészét és Alekszandr Konovalov igazságügyi minisztert, hogy vizsgálják meg Szergej Magnyickij halálának körülményeit.

Szergej Magnyickij 37 éves adóügyi és könyvvizsgálói ügyvéd volt, a Firestone Duncan moszkvai jogi és könyvelőirodánál dolgozott. Felesége és két gyermeke volt.

Bevándorló Ukrajnából

Szergej 1972-ben született Odesszában, és 9 évesen családjával Dél-Oroszországba költözött. Gyerekként szeretett olvasni. A nyári szünetben, amikor a család többi tagja és a barátok a tengerben csobbantak, Szergej egy fa alatt ült egy könyvvel. Szorgalmassága hamar elismerést váltott ki, 15 évesen pedig megnyerte a köztársasági fizika-matematikai olimpiát. 18 éves korában Moszkvába költözött, és beiratkozott a tekintélyes Plehanov Egyetemre.

Szergej soha nem okozott kényelmetlenséget az emberekben, de szakmai tapasztalata és tudása felülmúlhatatlan volt. Magnyitszkij filozófia volt, megfigyelései és nézetei éleslátóak, érdekesek és összetettek voltak. Szergej egyedülálló módon szemlélte a dolgokat, és a vele folytatott beszélgetések mindig tanulságosak és emlékezetesek voltak.

Könyvvizsgálói és adótanácsadói nemzedéket nevelt ki, akik a mai napig a legnagyobb mentoruknak tartják, szakmailag és emberileg is példaképnek tekintik.

Igazságkeresô

Szergej hitt a törvényben.

Tudta, hogyan kell különbséget tenni a jó és a rossz között, és kész volt megvédeni hitét. Amikor Szergej felfedezte, hogy a Belügyminisztérium vezető tisztviselői elsikkasztották ügyfele, az Ermitázsalap befektetési alapját, majd 5,4 milliárd rubelt loptak el az állami költségvetésből. (230 millió dollár), nem kételkedett tettei helyességében, és azonnal úgy döntött, hogy tanúskodni kezd.

Miért sodorta magát veszélybe Szergej az alapítvány védelmében, és miért vallott veszélyes emberek ellen? Tette ezt, mert helyes volt, hitt a jogállamiságban, és undorodtak tőle a kormányzati tisztviselők, akik hatalmukkal ártottak azoknak az embereknek, akiket szolgálniuk kellett.

Letartóztatás

Szergej a Belügyminisztérium alkalmazottai ellen vallott. Így kezdődött a Magnyitszkij-ügy. A letartóztatás nem váratott sokáig magára. Valamivel több mint egy hónappal később ugyanezek a tisztek letartóztatták és rács mögé dobták. Ott elviselhetetlen és végső soron halálos körülmények között tartották Szergejt, hogy megpróbálják rákényszeríteni, hogy vonja vissza saját szavait, és vádat emeljen önmagára és ügyfelére.

Ahogy a nyomozó folyamatosan mondta neki, a Magnyitszkij-ügy egészen más lefolyást kapna, ha nem hívja fel a figyelmet az orosz költségvetésből 230 millió dollár ellopására. Szergej helyzete egyszerű volt. Ezek a tisztviselők igazi bűnözők, helyette kellene ülniük, nem pedig a Magnyitszkij-ügyet irányítani. A börtön nem ijesztette meg az ügyvédet. Nem akart segíteni a tisztviselőknek bűnének eltussolásában. Ha kellett, kész volt arra, hogy egész életét előzetes letartóztatásban töltse, de valódi bűnözőket leleplezzen.

Magnyitszkij-ügy: halál

2009. november 16-án, miután egy évet embertelen fogva tartásban töltött, amelyben egészsége teljesen tönkrement, több hónapos folyamatos fájdalom és szenvedés után, amikor megtagadták tőle a kezelést, Szergej meghalt. Utolsó napjaiban olyan iszonyatos fájdalmai voltak, hogy az ún. "orvosi" elszigeteltség, ahol sem orvosok, sem felszerelések nem voltak.

November 16-án, hétfőn reggel olyan rosszul lett, hogy az orvos úgy döntött, áthelyezi, ahol sürgősségi ellátásban részesülhet. Ám a nyomozók 17 óráig halasztották az átadását. Végül Magnyitszkijt egy másik börtönbe szállították, ahol ismét megtagadták tőle a kezelést. 20 óra körül a Belügyminisztérium munkatársai orvosi segítségnyújtás és életmentés helyett magánzárkába zárták, megbilincselték és gumibottal megverték. Szergej egy óra tizennyolc perccel később meghalt. Az orvosi csapat mindvégig az ajtó előtt tartózkodott, de nem engedték be őket.

kéz mos kezet

Szergej egyetlen barátja, rokona vagy kollégája sem gondolhatta volna, hogy az előzetes letartóztatásban fog meghalni. Mindenkit megdöbbentett a halála és a belügyminisztériumi tisztviselők büntetlensége.

De történt valami, ami valószínűleg meglepte gyilkosait. Szergej Magnyickij esete és halála visszhangot váltott ki az egész világon. Az emberek felháborodása nem ismert határokat.

A Szergej Magnyickij által jelentett nagyszabású lopást orosz illetékesek megerősítették, de nem voltak hajlandók kivizsgálni a vallomásában megnevezett tisztviselők tevékenységét. Éppen ellenkezőleg, a vezetés szándékosan vitte az abszurditásig az ügyet, amikor az elkövetőket saját bűneik kivizsgálására bízta.

Szergej rendkívüli ember volt, egyike azoknak, akikre ma Oroszországnak leginkább szüksége van, és azok ölték meg, akiktől az országnak már régen meg kellett volna szabadulnia.

Hogy halt meg?

A vádlottak úgy döntöttek, hogy a maguk módján befejezik a Magnyitszkij-ügyet. Szergej halálát a hivatalos adatok szerint akut szívelégtelenség és a hasnyálmirigy-gyulladás okozta toxikus sokk okozta.

Az Orosz Elnöki Emberi Jogi Tanács vizsgálata megállapította, hogy súlyosan megverték. Ezt a családja is megerősítette.

Browder, az Ermitázs Alap tulajdonosa szerint adóügyvédjét megkínozták és megverték a börtönben.

Magnyitszkij-ügy: az érinthetetlenek kasztja

Az orosz hatóságok hivatalos vizsgálatát 2009 novemberében indította Dmitrij Medvegyev akkori elnök, és több tisztviselőt, köztük az orosz szövetségi börtönigazgatás (FSIN) helyettes vezetőjét is elbocsátották. A tisztviselők először azt mondták, hogy a haláleset szűkös körülmények és a megfelelő orvosi ellátás képtelensége okozta.

2010 júniusában az orosz belügyminisztérium vizsgálatot indított Magnyitszkij szabálytalan bebörtönzésével kapcsolatban, de a gyanúsítottakat nem nevezték meg.

2011-ben egy börtönorvost emberöléssel vádoltak, de a vádakat később ejtették. Egy másik orvost orvosi műhiba miatt vádoltak meg, de később felmentették. Más gyanúsítottakat nem neveztek meg.

Az Emberi Jogi Tanács 2011. júliusi jelentésében összeférhetetlenségre hívta fel a figyelmet az ügyben, mivel a meggyilkolt férfi által súlyos korrupcióval vádolt személyek közül néhányan a Magnyitszkij-ügyért felelősek voltak.

A nyomozás 2013. március 19-én zárult le. A nyomozóbizottság kijelentette, hogy Magnyitszkijt jogszerűen tartóztatták le és tartották fogva, és nem kínozták meg.

Hogyan kezdődött?

A botrány kirobbanása előtt Bill Browder és befektetési alapja, a HCM a legnagyobb Oroszországban befektető magántőke-társaságok közé tartozott.

2005-ben, miután felfedte egy nagyszabású, sok magas rangú tisztviselőt érintő korrupciós program részleteit, Browder vízumát törölték, és a nemzetbiztonsági fenyegetés miatt kiutasították az országból. A tilalom ellenére Szergej Magnyickijjal szoros kapcsolatban folytatta az oroszországi korrupció nyomozását.

Az adójogász a HCM-nél végzett munkája során felfedezte, hogy néhány orosz céget új tulajdonos alá jegyeztek be, amelyek javára az adószolgálat és a rendőrség tudtával áfa-visszatérítést kértek. A Magnyickij-ügy, amelynek lényege, hogy a kormány pénzt lopott az Orosz Föderáció költségvetéséből, megmutatta az orosz politikai rendszer korrupciójának mélységét.

Halála késztette az emberi jogi aktivistákat és a HCM-et, hogy összeállítsanak egy ún. Magnyitszkij listája, amelyen körülbelül 60 tisztviselő szerepelt, köztük a Belügyminisztérium, a rendőrség és az adóhatóságok alkalmazottai, akiket az Ermitázs Alap alkalmazottja a bűncselekményben való részvétellel vádolt.

A cinizmus csúcsa

2013-ban, 4 évvel Szergej halála után Magnyitszkij ügyét bírósági határozat zárta le, és bűnösnek találták adócsalásban. A posztumusz elítélés példátlanná vált a modern időkben, még egy kirakatperekkel rendelkező országban is.

Az orosz törvények 2011-es változásai lehetővé tették egy letartóztatott személy felmentését a halála után. Szergej esetében nyilvánvalóan az ellenkező célra használták – az áldozat becsmérlésére.

Hatások

2012 decemberében az Egyesült Államok elfogadta a Magnyitszkij jogállamiság elszámoltathatóságáról szóló törvényt, amely korlátozta az Egyesült Államokba való beutazást, befagyasztotta a vagyont, és megtiltotta a tranzakciókat a Szergej Magnyickij letartóztatásában, kínzásában és halálában részt vevők számára, valamint más emberek, durván megsértik az emberi jogokat.

2016 júniusának elejéig az Egyesült Államok Külföldi Vagyonellenőrzési Hivatala 39 orosz állampolgárt szankcionált, köztük 33-at, akik szerepet játszottak a Magnyitszkij-ügyben, és hatot, akiket súlyos emberi jogi megsértéssel vádoltak.

Az egyének naprakész listája születési dátummal és hellyel az Egyesült Államok kormányának sanctionssearch.ofac.treas.gov weboldalán található a MAGNIT program keretében.

2014 júniusában az Egyesült Államok Szenátusa Külügyi Bizottsága jóváhagyta a Szergej Magnyickij globális jogállamisági törvényt. A Szenátus 2015. december 17-én fogadta el. A következő szakaszban a törvényjavaslatot az Egyesült Államok Képviselőházának kell megszavaznia.

2014 áprilisában az Európai Parlament ajánlást adott ki a Miniszterek Tanácsának a beutazási korlátozásokról és a vagyon befagyasztásáról a Magnyitszkij-ügyben érintett 32 személyre vonatkozóan.

2014. január 28-án az Európa Tanács Parlamenti Közgyűlése elfogadta a Szergej Magnyitszkij gyilkosainak felmentésének elutasítása című határozatot és jelentést, amely magas rangú kormányzati tisztviselőket érintő kiterjedt leplezés jelenlétére hivatkozik. az igazságszolgáltatást és a rendőrséget, és felszólítja az Orosz Föderáció hatóságait, hogy hagyják abba a család, az Ermitázs Alap alkalmazottai és Magnyitszkij ügyvédei üldözését. A dokumentum azt javasolta a tagállamoknak, hogy kövessék az Egyesült Államok példáját a vízumszankciók elfogadásában és a vagyon befagyasztásában az orosz hatóságok megfelelő válaszának hiányában.

2012 júliusában az EBESZ Parlamenti Közgyűlése elsöprő többséggel határozatot fogadott el, amelyben felszólította az EBESZ valamennyi tagállamát, hogy vezessenek be vízumszankciókat, és zárják be a Szergej Magnyickij jogellenes fogva tartásáért, kínzásáért és meggyilkolásáért, valamint a korrupcióval kapcsolatos feltárásokért felelős személyek vagyonát.

Politikai akciók szerte a világon

Kanada. 2013. október 16-án Irwin Kotler kanadai képviselő benyújtotta az „Oroszországi Korrupciós Törvény elítélése” elnevezésű törvényjavaslatot, amely szankciókat róna ki Szergej Magnyickij kínzásáért és haláláért felelős személyekre, és megtiltja a beutazást és a Kanadába való tartózkodást.

Olaszország. 2012 májusában az olasz parlament fellebbezést fogadott el a kormányhoz, amelyben a Magnyitszkij-ügyért felelős személyek vízumkorlátozását és vagyonának befagyasztását kérte.

Egyesült Királyság. 2012 márciusában az alsóház egyhangúlag felszólította a kormányt, hogy vezessenek be vízumszankciókat, és fagyasszák be a Szergej Magnyickij letartóztatásáért, kínzásáért és haláláért felelős orosz tisztviselők pénzeszközeit, valamint e bűncselekmény későbbi eltitkolását.

2012. októberi jelentésében az alsóház külügyi bizottsága azt javasolta, hogy tegyék nyilvánosságra azoknak a nevét, akiktől megtagadták a vízumot az emberi jogok megsértése miatt, az Egyesült Királyság e területre vonatkozó magas szintű normáinak fenntartásához.

Hollandia. 2011 júliusában a holland parlament egyhangú döntést hozott, amelyben vízumszankciókat és vagyon befagyasztását követelte a Magnyitszkij-ügy felelősei számára.

Válasz

Néhány nappal azután, hogy az Egyesült Államok elfogadta a Magnyitszkij-törvényt, Oroszország megtorolta az amerikaiakat, hogy orosz árvákat fogadjanak örökbe.

Egy másik tétel felfüggesztette azon nonprofit szervezetek tevékenységét, amelyek pénzeszközöket és egyéb eszközöket kapnak az Egyesült Államokból, és amelyek az Orosz Föderációban politikai tevékenységben vettek részt. Az oroszországi emberi jogi aktivisták célpontjai.

Ezenkívül létrehozták az amerikai állampolgárok listáját, amelyet állítólag az orosz állampolgárok jogainak és szabadságainak külföldön megsértésével hoznak összefüggésbe. A listán szerepel például Jed Rakoff bíró, aki elítélte a kábítószer-kereskedelemben részt vevő Konstantin Yarosenko pilótát, valamint Preet Bharara, a világ legnagyobb "halálkereskedője" által elkövetett illegális fegyvereladások ügyében eljáró főügyész. Viktor Bout orosz állampolgár stb.

Panama-dosszié: Liksutov megkapta a pénzt

A Magnyitszkij-ügy, amelynek lényege, hogy aki fel mer szólalni az államrablással foglalkozó alkalmazottak ellen, akiknek az érdekeit hivatott védeni, azt megölik, megmutatta, hogyan sújtotta a korrupció az oroszországi hatalmi vertikumot. Az pedig, hogy 39 bûnözõ messze nem az utolsó a szankciós listán, a Süddeutschen Zeitung német lap által közölt új bizonyítékoknak köszönhetõ.

A kiadvány összekapcsolta a Magnyickij-ügyet Moszkva főpolgármester-helyettesével, Makszim Liksutovval. 2012-ben a Zibar Management több mint 336 000 dollárt utalt át egy észt Transgroup Invest számlájára. Abban az időben Liksutov a társaság fele tulajdonosa volt.

A Zibar Management részt vett az Orosz Föderáció állami költségvetéséből 5,4 milliárd rubel sikkasztásában, amelyet orosz tisztviselők hajtottak végre William Browder által lefoglalt Hermitage Capital segítségével.

Az új tények felfedezésének köszönhetően nyilvánvalóvá válik, hogy a Magnyitszkij-ügy, amelynek története nem ért véget az igazságkereső halálával, csak a csúcsa egy „korrupciós szövevénynek”, amelyet még fel kell bontani. Persze nem a jelenlegi kormány alatt.

Szergej Leonidovics Magnyickij orosz ügyvéd és könyvvizsgáló. A Transparency International nemzetközi korrupcióellenes civil szervezet posztumusz a Becsület és Méltóság Díjjal tüntette ki.

Alapvető életrajzi információk

S. Magnyickij 1972. április 8-án született Odesszában. Oroszország állampolgára volt, Moszkvában élt. Nős volt, két gyermeket nevelt fel.

1995 – a Firestone Duncan könyvvizsgálója lesz. Ez a cég könyvvizsgálattal és adótanácsadással foglalkozott. Magnyickij az említett cég egyik ügyvezető partnere, valamint az adótanácsadó részleg vezetője lett.

2008 - tanúskodott egy olyan ügyben, amelyben a kormány tisztviselői az állami költségvetésből származó pénzeszközöket sikkasztottak. November 24-én letartóztatták, és azzal vádolják, hogy elősegítette a Hermitage Capital befektetési alap adóelkerülését.

"Magnyitszkij-ügy"

2007-ben a Hermitage Capital befektetési alapot adóelkerüléssel gyanúsították meg. Valamennyi személy, aki jogi és könyvvizsgálói szolgáltatásokat nyújtott az alapítványnak, beleértve S. Magnyickijt is, feltárt tényeket, amelyek megerősítik e cégek újrabejegyzését és az állami vagyon eltulajdonítását. 2008 októberében a tanúvallomáskor Magnyitszkij jelezte, hogy számos Hermitage cég lefoglalt dokumentumait felhasználták arra, hogy az utóbbiakat új tulajdonosokhoz jegyezzék be, és illegálisan visszatérítsék az adókat, amelyek összege 5,4 milliárd volt. A Novaja Gazeta újságírói szerint , a költségvetés ezen ellopásának kedvezményezettje A Szerdjukov volt, aki a 2004-2007. az FTS vezetésével.

A Magnyitszkij elleni eljárást 2008-ban A. Kuznyecov rendőr alezredes kezdeményezte. A nyomozást P. Karpov őrnagy végezte. A Firestone Duncan által benyújtott dokumentumok szerint Kuznyecov alezredes családja 3 millió dollárt költött 3 év alatt, míg a Karpov család több mint 1 millió dollárt.

S. Magnyickijt körülbelül 5 alkalommal hallgatták ki. Egyéb nyomozati cselekményt nem folytattak vele. Ennek ellenére Magnyitszkij többször is túsznak nevezte magát. 2009. július 14-én Magnyitszkijnál "számító epehólyag-gyulladást" (epehólyag-betegséget) diagnosztizáltak és kezeltek. Egy héttel később átszállították a butyrkai börtönbe. Augusztus 26-án Magnyitszkij ügyvédei beadványt nyújtottak be, amelyben arra kérték a nyomozót, hogy segítse elő a fogvatartott hasüregének ultrahangos vizsgálatát. O. Silchenko nyomozó nem volt hajlandó eleget tenni a petíciónak.

A halál körülményei

Szergej Magnyickij a SIZO kórházban vetett véget életének. Eleinte az előzetes letartóztatási központ adminisztrációja a hasnyálmirigy-elhalást nevezte a halál okának. A halotti anyakönyvi kivonat szerint Magnyickij akut szívelégtelenségben és toxikus sokkban halt meg. A „diagnózis” rovat zárt koponyacerebrális sérülést és akut hasnyálmirigy-gyulladást említ. Az ügyvédek szerint a nyomozás alatt álló személy halálát az okozta, hogy az előzetes letartóztatási központ adminisztrációja megtagadta a szükséges orvosi segítségnyújtást Magnyickijnak. A második igazságügyi orvosszakértői vizsgálatot megtagadták.

A további vizsgálatok szerint a vádlott halálát Magnyitszkij külön cellába kísérése előzte meg. Ezt az intézkedést a rossz karbantartás, az orvosi ellátás elmulasztása és az életveszély miatti folyamatos panaszai magyarázták. 2012-ben az "Orvosok az Emberi Jogokért" nemzetközi szervezet azzal vádolta a nyomozást, hogy szándékosan védték meg azokat a személyeket, akik részt vettek Magnyitszkij halálában. A nemzetközi igazságügyi orvosszakértői vizsgálati program vezetője, S. Schmit megjegyezte, hogy a „Magnyickij-ügyben” egyre több bizonyítékot találnak szándékos orvosi hanyagságra és kínzás alkalmazására.

Reakció a halálra

2009. november – D. A. Medvegyev utasította Ju Csajka főügyészt és A. Konovalov igazságügyi minisztert, hogy vizsgálják meg Magnyitszkij halálának körülményeit. November 26-án tárgyalásokat tartottak halálának okairól. A Szövetségi Büntetés-végrehajtási Szolgálat igazgatóhelyettese, A. Szmirnov részben elismerte osztályának bűnösségét a történtekben.

2010. június – Az Orosz Föderáció Ügyészsége alatt működő vizsgálóbizottság megtagadta a Belügyminisztérium azon alkalmazottainak vádemelését, akik érintettek S. L. Magnyitszkij ügyében.

2010. december – Az Európai Parlament határozatot fogadott el, amely a Magnyitszkij-üggyel kapcsolatban álló orosz tisztviselők beutazásának megtiltását követelte az Európai Unió országaiba. Az Állami Duma képviselői ellenezték ezt a határozatot.

2012. december - Az Egyesült Államokban életbe lépett az úgynevezett "Magnyickij-törvény", amely szankciókat vezetett be a Sz. Magnyitszkij halálában érintett orosz állampolgárokkal szemben: korlátozták az Egyesült Államokba való beutazást és szankciókat az amerikaiban tartott pénzügyi vagyonukra. bankok.

2013. január – A Financial Times brit üzleti lap a „Magnyickij-törvény” uniós országokra való kiterjesztését szorgalmazta.

Szergej Leonidovics Magnyickij 1972. április 8-án született Odessza városában. 1995-ben könyvvizsgálóként kezdett dolgozni a Firestone Duncannél (Firestone Dunken CJSC), amelyet két évvel korábban Jamison Firestone és Terry Duncan alapított, és adótanácsadással és könyvvizsgálattal foglalkozott. Ismeretes, hogy ezt követően Magnitsky lett a cég ügyvezető partnere és adótanácsadó részlegének vezetője. A Firestone Duncan egyik ügyfele a William Browder által alapított Hermitage Capital Management (HCM, az HSBC nemzetközi bankcsoport tagja) oroszországi fiókja volt, amelyet a 2000-es évek elején Oroszország legnagyobbnak és a világ egyik legjövedelmezőbbjének neveztek. . 2009-ben Firestone Duncan azt állította, hogy Magnitsky 2001-ben kezdett először Ermitázs szolgáltatást nyújtani.

2007-ben az őt kiszolgáló Hermitage és Firestone Duncan portyázni kezdtek azzal a gyanúval, hogy egy kiterjedt leányvállalati hálózaton keresztül adócsalási rendszert hoznak létre. A házkutatások során a Browder Alapítvány három orosz szervezetének iratait, számítógépes adatait és pecsétjeit foglalták le. Közvetlenül ezután az alap eladta az összes orosz eszközét. A nyomozók szerint az alap leányvállalatai illegálisan vásároltak részvényeket stratégiai fontosságú orosz vállalatokban, köztük a Gazpromban, a Szurgutnyeftyegazban és a Rosznyeftyben. Ezután a Hermitage képviselői bejelentették, hogy a Belügyminisztérium a házkutatás során lefoglalt pecsétek és dokumentumok felhasználásával portyázó lefoglalást hajtott végre három leányvállalatánál. Közvetlenül a 2007-es kutatások után Magnyitszkij független vizsgálatot indított a befektetési alap érdekeinek védelmében, és megállapította, hogy a befektetési alap elfogott leányvállalatai által 2006-ban befizetett 5,4 milliárd rubelt adót vontak ki a bűnözők az orosz államkasszából, mint "túlfizetett összeget". ". Magnyitszkij azt is vallotta, hogy a rendfenntartók illegálisan vették birtokba az Ermitázs ingó vagyonát. Ennek ellenére 2008-ban Browdert és a befektetési alap oroszországi fiókjának ügyvezetőjét, Ivan Cserkasovot távollétében adócsalás vádjával vádolták meg, aminek következtében felkerültek a nemzetközi keresett listára, mivel Cserkasov 2007 nyarán elhagyta Oroszországot. , Browdert pedig az év 2005 óta tiltották be az országba. A médiában felvetették, hogy az olajtársaságok részvényeinek vásárlása váltott ki nyomást az alapra.

2008. november 27. Magnyitszkijt letartóztatták az Ermitázs-ügyben. Vádat emeltek ellene a szervezet adócsalásában való közreműködéssel különösen nagy arányban (az Orosz Föderáció Büntető Törvénykönyve 199. cikkének 2. része, amely hat évig terjedő börtönbüntetést ír elő): a nyomozó hatóságok szerint 1999-2000. részt vett a „Gazprom” részvények két százalékának illegális megvásárlására irányuló konstrukció létrehozásában (az akkor hatályos jogszabályok szerint a társaság részvényeinek csak 20 százaléka lehetett külföldi befektető tulajdonában, és ez az Ermitázs kvóta nem elég). Ennek érdekében Magnyickij 1999-ben érkezett Kalmykiába, ahol megállapodott a helyi Afghan War Veterans Fund vezetőjével, hogy több fogyatékkal élő személyt alkalmaznak pénzügyi elemzőként a Browder által alapított Dalnyaya Steppe LLC-ben és Saturn Investments LLC-ben, aminek köszönhetően a cégek adókedvezményt kapott, és végrehajtotta a Gazprom-részvények vásárlását, majd eladását a Hermitage-nek, miközben 35 százalék helyett 5,5 százalékos jövedelemadót fizetett. Összességében ezen akciók eredményeként a nyomozók szerint a költségvetés kevesebb mint 522 millió rubelt kapott.

Magnyickijt megelőző intézkedésként őrizetbe vették. A Belügyminisztérium szerint azért választották ezt az intézkedést, mert a nyomozók attól tartottak, hogy a vádlott külföldre mehet: a nyomozás szerint nem sokkal előtte vízumot kért a brit nagykövetségen. Eközben Magnyitszkij aktájában a nagykövetség levele volt, amely szerint nem adtak ki vízumot.

Magnyitszkijt az 5-ös számú fogdába helyezték, ahol öt hónap alatt többször átszállították egyik cellából a másikba. 2009 áprilisában átszállították a Matrosskaya Tishina előzetes letartóztatásba. Ugyanezen év júliusában egészségügyi problémák jelentkeztek nála, és "számító epehólyag-gyulladást" diagnosztizáltak nála, később az orvosok köveket fedeztek fel a vádlott epehólyagjában. Július végén Magnyickijt átszállították a butirkai előzetes letartóztatásba, ahol Magnyickij egészségi állapota tovább romlott, különösen az előzetes letartóztatáshoz kapcsolódó kórház hiánya miatt.

Magnyitszkij és ügyvédei több mint 450 panaszt küldtek - rossz fogvatartási körülményeket (különösen WC és kazán hiányát), valamint azt a tényt, hogy az ügyvéd nem kapta meg azt a gyógyszert, amelyet anyja, Natalja hozott neki. 2009. október 13-án Magnyitszkij feljelentést tett, miszerint a nyomozás ismeretében elviselhetetlen körülményeket teremtettek számára, és hamarosan megismételte az Ermitázs adósságainak "visszaszolgáltatására" irányuló csalási tervet, még neveket is megnevezve. Magnyitszkij szerint az ellene indított eljárás a bűnüldöző szervek "bosszúja" volt az általa talált korrupciós bizonyítékok miatt. Emellett elmondása szerint a nyomozás alkut ajánlott neki: szabadlábra helyezését vagy felfüggesztett börtönbüntetést, mert Browder ellen tanúskodott.

2009. november 13-án a moszkvai Tverszkoj Bíróság megtagadta a Magnyitszkijra vonatkozó megelőző intézkedés megváltoztatását, így egy előzetes letartóztatásba helyezték. Ugyanakkor, mint később kiderült, rossz egészségi állapotára vonatkozó panaszait nem vették figyelembe. November 16-án reggel Magnyitszkij állapota rosszabbodott, és kórházi kezelésre szorult. A nap végén a Matrosskaya Tishina előzetes letartóztatása kórházába szállították, az orvosok és az előzetes letartóztatási központ alkalmazottai szerint normális állapotban. Ott egy sebész hasnyálmirigy-gyulladást diagnosztizált nála, de aztán az orvosok Magnyitszkij nem megfelelő viselkedésére hivatkozva pszichiátereket hívtak, akik egy székhez láncolták az ügyvédet. Magnyitszkijt nem végezték sürgősségi műtéten, és már 21:50-kor az orvosok megállapították, hogy a hasnyálmirigy-elhalás következtében elhunyt a hasnyálmirigy-repedés, de később a vizsgálat megállapította, hogy Magnyickij szívinfarktusban halt meg. Közvetlenül halála után az Orosz Föderáció Belügyminisztériumának Nyomozóbizottságának képviselői kijelentették, hogy Magnyitszkij nem panaszkodott egészségére, és egészségügyi okokból nem nyújtott be szabadulási kérelmet, azonban az elhunyt édesanyja kijelentette, hogy fiát "megmérgezték", és az ügyvédek - Magnyitszkij naplóinak egy részének eltűnéséről és a börtönbeli levelezésről, beleértve a fogva tartás körülményeivel kapcsolatos panaszait is. 2009. december 28-án a Fogvatartottak Jogainak Biztosítását Ellenőrző Közbizottság jelentést tett közzé, amelyben arra a következtetésre jutott, hogy egy ügyvéd halálát „embertelen, megalázó fogvatartási körülmények megteremtése okozta, amelyek valójában összehasonlíthatók a fogvatartottak jogaival. kínzás."

Egy ügyvéd halála nagy horderejű nemzetközi botrányhoz vezetett. November 24-én Ella Pamfilova, a Civil Társadalmi Intézményeket és az Emberi Jogokat Előmozdító Tanács elnöke, Dmitrij Medvegyev orosz elnökkel folytatott megbeszélésen azt kérte, hogy vizsgálják meg az ügyvéd halálának körülményeit. Ezt követően az Orosz Föderáció Ügyészsége alá tartozó Vizsgáló Bizottság a 124. ("a betegnek nyújtott segítség elmulasztása") és a 293. cikk ("gondatlanság") alapján indított büntetőeljárást. A belső vizsgálat eredményei szerint a Szövetségi Büntetés-végrehajtási Szolgálat (FSIN) vezetője, Alexander Reimer 2009. december 11-én felmentette az FSIN moszkvai osztályának vezetőjét, Vlagyimir Davydovot és a butirkai előzetes letartóztatás vezetőjét. center Vadim Magomedov.

Orosz könyvvizsgáló, aki a Firestone Duncan tanácsadó cégnél dolgozott.
A Hermitage Capital Management befektetési alap tanácsadója.

Szergej Magnyickij 1972. április 8-án született Odesszában, Ukrajnában. A fiú Leonid Maksimovich és Natalia Nikolaevna Magnitsky családjában nőtt fel. Gyermekként Moszkvába költözött. Az Orosz Föderáció állampolgára volt. 1993-ban diplomázott a G.V.-ről elnevezett Orosz Gazdasági Egyetemen. Plekhanov pénzügyi és hitelezési diplomával.

1995 óta könyvvizsgálóként dolgozott a Firestone Duncan tanácsadó cégnél, a Firestone Duncan CJSC-nél, amelyet két évvel korábban Jameson Firestone és Terry Duncan amerikai jogászok alapítottak, és adótanácsadással és könyvvizsgálattal foglalkozott.

2007-ben az őt kiszolgáló Hermitage és Firestone Duncan portyázni kezdtek azzal a gyanúval, hogy egy kiterjedt leányvállalati hálózaton keresztül adócsalási rendszert hoznak létre. A házkutatások során a Browder Alapítvány három orosz szervezetének iratait, számítógépes adatait és pecsétjeit foglalták le. Közvetlenül ezután az alap eladta az összes orosz eszközét. A nyomozók szerint az alap leányvállalatai illegálisan vásároltak részvényeket stratégiai fontosságú orosz vállalatokban, köztük a Gazpromban, a Szurgutnyeftyegazban és a Rosznyeftyben.

Ezután a Hermitage képviselői bejelentették, hogy a Belügyminisztérium a házkutatás során lefoglalt pecsétek és dokumentumok felhasználásával portyázó lefoglalást hajtott végre három leányvállalatánál. Közvetlenül a 2007-es kutatások után Magnyitszkij független vizsgálatot indított a befektetési alap érdekeinek védelmében, és megállapította, hogy a befektetési alap elfogott leányvállalatai által 2006-ban befizetett 5,4 milliárd rubel adót a bûnözõk „túlfizetett összegként” kivonták az orosz államkasszából. ”.

Magnyitszkij azt is vallotta, hogy a rendfenntartók illegálisan vették birtokba az Ermitázs ingó vagyonát. Ennek ellenére 2008-ban Browdert és a befektetési alap oroszországi fióktelepének ügyvezetőjét, Ivan Cserkasovot távollétében adócsalás vádjával vádolták meg, és felvették a nemzetközi keresett listára, mivel Cserkasov 2007 nyarán elhagyta Oroszországot, és Browdert 2005 óta nem léphet be az országba.

Szergej Leonidovicsot 2008. november 27-én tartóztatták le az Ermitázs-ügyben. A szervezetnek különösen nagyarányú adócsalásban való közreműködésével vádolták: a nyomozó hatóságok szerint 2000-ben részt vett a Gazprom két százalékának illegális megvásárlására irányuló program kidolgozásában.

Ennek érdekében Magnyickij 1999-ben érkezett Kalmükiába, ahol megállapodott a helyi Afghan War Veterans Fund vezetőjével, hogy több fogyatékkal élő személyt alkalmaznak pénzügyi elemzőként a Browder által alapított Dalnyaya Steppe LLC-nél és a Saturn Investments LLC-nél, aminek köszönhetően a cégek adókedvezményt kapott, és megvásárolta, majd eladta a Gazprom részvényeit a Hermitage-nek, miközben 35 százalék helyett 5,5 százalékos jövedelemadót fizetett. Összességében ezen akciók eredményeként a nyomozók szerint a költségvetés kevesebb mint 522 millió rubelt kapott.

Magnyickijt megelőző intézkedésként őrizetbe vették. A Belügyminisztérium szerint azért esett erre az intézkedésre a választás, mert a nyomozók attól tartottak, hogy a vádlott külföldre mehet: a nyomozás szerint nem sokkal előtte vízumot kért a brit nagykövetségen. Eközben Magnyitszkij aktájában a nagykövetség levele volt, amely szerint nem adtak ki vízumot.

A gyanúsítottat az 5. számú előzetes letartóztatásba helyezték, ahol öt hónap leforgása alatt többször átszállították egyik zárkából a másikba. 2009 áprilisában átszállították a Matrosskaya Tishina előzetes letartóztatásba. Ugyanezen év júliusában egészségügyi problémák jelentkeztek nála, és "számító epehólyag-gyulladást" diagnosztizáltak nála, később az orvosok köveket fedeztek fel a vádlott epehólyagjában. Július végén Magnyickijt átszállították a butirkai előzetes letartóztatásba, ahol egészségi állapota tovább romlott, különösen amiatt, hogy az előzetes letartóztatásban lévő börtönhöz nem kapcsolódik kórház.

Ott egy sebész hasnyálmirigy-gyulladást állapított meg nála, de aztán az orvosok Magnyitszkij nem megfelelő viselkedésére hivatkozva pszichiátereket hívtak, akik székhez láncolták az ügyvédet. Magnyitszkijt nem esett át sürgősségi műtét, és már 2018. november 16-án 21 óra 50 perckor az orvosok megerősítették a hasnyálmirigy-elhalás következtében fellépő hasnyálmirigy-repedés okozta halálozást, de később a vizsgálat megállapította, hogy Magnyickij szívinfarktusban halt meg.

Egy ügyvéd halála nagy horderejű nemzetközi botrányhoz vezetett. 2009. november 24-én Ella Pamfilova, a Civil Társadalmi Intézmények és Emberi Jogok Fejlesztését Előmozdító Tanács elnöke Dmitrij Medvegyev orosz elnökkel tartott megbeszélésen kérte, hogy foglalkozzanak egy ügyvéd halálának körülményeivel.

Ezt követően az Orosz Föderáció Ügyészsége alá tartozó Vizsgáló Bizottság a 124. cikk, a „betegnek nyújtott segítség elmulasztása” és a 293. cikk „gondatlanság” alapján indított büntetőeljárást. 2009. december 11-én a Szövetségi Büntetés-végrehajtási Szolgálat vezetője, Alexander Reimer felmentette Vlagyimir Davydovot, a Szövetségi Büntetés-végrehajtási Szolgálat moszkvai osztályának vezetőjét és Vadim Magomedovot, a butirkai előzetes letartóztatási központ vezetőjét.

2010-ben befejeződött Magnyitszkij halálának okainak újbóli vizsgálata, amely megerősítette, hogy akut szívelégtelenségben halt meg. A vizsgálat ugyanakkor kimutatta, hogy az előzetes letartóztatásban nem részesült kellő és nem megfelelő orvosi segítségben.

A Belügyminisztérium központi szövetségi körzeti főigazgatósága külön eljárásként emelte ki Magnyickij és Browder ügyét, mivel a nyomozás szerint a bűncselekményt "más személlyel bűnrészességben" követték el.

2010 áprilisában az Egyesült Államok Európai Biztonsági és Együttműködési Bizottsága, Benjamin Cardin szenátor vezetésével, levelet küldött az Egyesült Államok külügyminisztériumának azzal a kéréssel, hogy tiltsák be a Magnyitszkij halálában érintett 60 orosz bíró és biztonsági tisztviselő belépését az országba. 2010 májusában az Egyesült Államok Szenátusának Külügyi Bizottsága támogatta Cardin kezdeményezését és jóváhagyta az általa vezetett bizottság javaslatát.

Ugyanebben a hónapban az Európai Parlament emberi jogi albizottsága a Magnyitszkij halálában érintett orosz bírák és nyomozók felelősségre vonását is kérte. 2010 szeptemberében törvényjavaslatot nyújtottak be az Egyesült Államok Kongresszusának, amely megtiltotta az Egyesült Államokba való beutazást és az országban pénzügyi tranzakciók lebonyolítását a "Magnitsky-listán" szereplő valamennyi személy számára.

Ugyanezen év decemberében az Európai Parlament határozatot fogadott el, amelyben az európai országok kormányainak vízum- és pénzügyi szankciók bevezetését javasolta a listán szereplő orosz tisztviselőkkel szemben; 2012 júliusában hasonló határozatot fogadott el az EBESZ Parlamenti Közgyűlése

Magnyitszkij posztumusz megkapta a Transparency International Díjat a korrupció elleni küzdelemhez való kiemelkedő hozzájárulásáért.

Házas. Két kisgyermeke maradt.

Szergej Magnyickij emléke

Magnyitszkij 2010. november 16-i halálának évfordulóját az orosz és a világ közössége ünnepelte:

A BBC orosz szolgálata részletesen beszámolt a Hermitage Capital-ügy nyomozásának előrehaladásáról.

A Magnyitszkij-ügyről készült dokumentumfilmet az Európai Unió, Nagy-Britannia, az USA, Kanada, Észtország és Németország parlamentjében mutatták be.

Műalkotásokban

Szergej Magnyitszkijról egy évvel halála után dokumentumfilmet forgattak: "Igazságosság Szergejnek". Rendező: Hans Hermans és Martin Maat. Stúdió: ICU Documentaries, Hollandia. A filmet 2012. március 30-án mutatták be Szentpéterváron a „Nyisd ki a szemed!” filmfesztiválon.

2016-ban Andrey Nekrasov rendező rendezte a Magnyitszkij-törvény című dokumentumfilmet az Arte német-francia tévécsatorna megbízásából. William Browder erősen bírálta a filmet, és ellenezte annak vetítését az Európai Parlamentben.

Magnyitszkijról dokumentumfilmet írtak, a Tizennyolc óra címmel, írója, Jelena Gremina Magnitsky naplóit és leveleit használta fel a darab elkészítéséhez. Mihail Ugarov rendező a Magnyitszkij életének utolsó perceiről szóló darab alapján készített előadást; a premier 2010 novemberében volt Moszkvában.

Magnitsky listáját a Leningrádi csoport zenei összetétele említi.