ठीक दो साल पहले, 16 नवंबर, 2009 को, हर्मिटेज कैपिटल के ऑडिटर सर्गेई मैग्निट्स्की की मृत्यु मैट्रोस्काया टीशिना प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर में हुई थी।

24 नवंबर, 2008 को, हर्मिटेज कैपिटल मैनेजमेंट इन्वेस्टमेंट फंड के कर सलाहकार, ऑडिटिंग कंपनी फायरस्टोन डंकन के मैनेजिंग पार्टनर सर्गेई मैग्निट्स्की को मॉस्को के मुख्य आंतरिक मामलों के निदेशालय के कर अपराध विभाग के गुर्गों ने हिरासत में लिया था। उसी दिन, रूसी संघ के अभियोजक कार्यालय के तहत जांच समिति ने संगठन से कर चोरी में मिलीभगत के साथ हर्मिटेज आपराधिक मामले के ढांचे में मैग्निट्स्की पर आरोप लगाया। 26 नवंबर को मॉस्को के टावर्सकोय कोर्ट के फैसले से सर्गेई मैग्निट्स्की को गिरफ्तार किया गया था।

हर्मिटेज कैपिटल मैनेजमेंट एक ब्रिटिश निवेश कोष है जो रूसी बाजार में विशेषज्ञता रखता है। कुछ समय पहले तक, यह रूसी निवेश बाजार में सबसे बड़े में से एक था। हर्मिटेज फायरस्टोन डंकन के ग्राहकों में से एक था, जो कर, लेखा परीक्षा और लेखा कानूनी सेवाएं प्रदान करता है।
रूसी कानून प्रवर्तन एजेंसियों पर करों में 4 बिलियन रूबल का भुगतान न करने का आरोप लगाया गया था। 2007 की गर्मियों में, जांच ने हर्मिटेज कैपिटल और संबंधित संरचनाओं की पहली खोज की। फंड के प्रमुख, विलियम ब्राउनर ने दावा किया कि हर्मिटेज कैपिटल ने रूस में सदी के भ्रष्टाचार घोटाले को उजागर किया - हमलावरों ने फंड द्वारा भुगतान किए गए करों में 5.4 बिलियन रूबल की चोरी की।

सर्गेई मैग्निट्स्की पर Part.ch के तहत अपराध करने का आरोप लगाया गया था। 3.5 सेंट 33, कला का भाग 2। रूसी संघ के आपराधिक संहिता के 199 (विशेष रूप से बड़े पैमाने पर पूर्व समझौते द्वारा व्यक्तियों के समूह द्वारा संगठन के साथ कर चोरी में संगठन और सहभागिता)।

आईसी के अनुसार, जांच में पाया गया कि मैग्निट्स्की ने डालन्या स्टेप और सैटर्न इन्वेस्टमेंट्स एलएलसी का उपयोग करके एक अवैध कर चोरी योजना बनाई, जो कि कलमीकिया गणराज्य में पंजीकृत है और हर्मिटेज कैपिटल द्वारा प्रबंधित है। इन कंपनियों ने कथित तौर पर विकलांग लोगों को रोजगार दिया, जिससे उन्हें 50 प्रतिशत कर छूट प्राप्त हुई। इस तरह के कार्यों के परिणामस्वरूप, रूसी संघ के बजट को 500 मिलियन से अधिक रूबल नहीं मिले।

ब्राउनर पर अनुपस्थिति का आरोप लगाया गया है - वह 2005 से नहीं है।

मैग्निट्स्की ने ब्यूटिरका प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर में 11 महीने बिताए।

16 नवंबर, 2009 मैट्रोस्काया टीशिना प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर में फायरस्टोन डंकन ऑडिटिंग कंपनी के मैनेजिंग पार्टनर सर्गेई मैग्निट्स्की।

अभियोजक जनरल के कार्यालय ने बताया कि, प्रारंभिक आंकड़ों के अनुसार, 37 वर्षीय वकील की मृत्यु हृदय की अपर्याप्तता के कारण हुई थी। हालांकि, मैग्निट्स्की के वकील, दिमित्री खारितोनोव ने कहा कि उनके मुवक्किल को अस्थायी रूप से टॉक्सिकोलॉजिकल शॉक और अग्नाशय परिगलन का निदान किया गया था, और यह निर्धारित करने के लिए कि क्या वकील स्वास्थ्य कारणों से पूर्व-परीक्षण निरोध केंद्र में हो सकता है, यह निर्धारित करने के लिए एक चिकित्सा परीक्षा के लिए बार-बार अनुरोध अनुत्तरित रहा। रूसी संघ के आंतरिक मामलों के मंत्रालय के तहत जांच समिति ने दावा किया कि मैग्निट्स्की ने कभी शिकायत नहीं की।

वकील की मृत्यु के बाद जारी हर्मिटेज कैपिटल मैनेजमेंट की एक प्रेस विज्ञप्ति में दावा किया गया कि 2007 के बाद से, सर्गेई मैग्निट्स्की उनके खिलाफ धोखाधड़ी की कार्रवाई के आयोग के संबंध में हर्मिटेज और एचएसबीसी के हितों की रक्षा कर रहा था, जिसमें कई भ्रष्ट अधिकारी शामिल थे। .

"धोखाधड़ी की जांच के दौरान, उन्होंने फंड की कंपनियों की चोरी से संबंधित धोखाधड़ी के कार्यान्वयन में कई कानून प्रवर्तन अधिकारियों की भागीदारी के बारे में हानिकारक सबूत दिए, जिसके कारण बाद में राशि में बजट फंड की चोरी हुई। 5.4 अरब रूबल। उसके तुरंत बाद, सर्गेई मैग्निट्स्की को उसी कर्मचारी एमआईए के एक समूह द्वारा गिरफ्तार किया गया था"।

वकील की मौत से जनता में भारी आक्रोश है।
इस त्रासदी की परिस्थितियों के बारे में मानवाधिकार कार्यकर्ताओं की ओर से नागरिक समाज संस्थानों और मानवाधिकारों के विकास को बढ़ावा देने के लिए परिषद की अध्यक्ष एला पैम्फिलोवा ने चिंता व्यक्त की।

24 नवंबर को, यह ज्ञात हो गया कि रूस के राष्ट्रपति ने रूसी संघ के अभियोजक जनरल यूरी चाका और न्याय मंत्री अलेक्जेंडर कोनोवलोव को सर्गेई मैग्निट्स्की की मौत की परिस्थितियों की जांच करने का निर्देश दिया।

सर्गेई मैग्निट्स्की 37 वर्षीय टैक्स और ऑडिट वकील थे, जिन्होंने मॉस्को लॉ और अकाउंटिंग फर्म फायरस्टोन डंकन के लिए काम किया था। उनकी पत्नी और दो बच्चे थे।

यूक्रेन से अप्रवासी

सर्गेई का जन्म 1972 में ओडेसा में हुआ था और 9 साल की उम्र में वे अपने परिवार के साथ रूस के दक्षिण में चले गए। एक बच्चे के रूप में, उन्हें पढ़ना पसंद था। गर्मी की छुट्टियों के दौरान, जब परिवार के बाकी लोग और दोस्त समुद्र में छींटे मार रहे थे, सर्गेई एक किताब के साथ एक पेड़ के नीचे बैठ गया। उनके परिश्रम को शीघ्र ही पहचान मिली, और 15 वर्ष की आयु में उन्होंने रिपब्लिकन भौतिकी और गणित ओलंपियाड जीता। जब वे 18 वर्ष के थे तब वे मास्को चले गए और प्रतिष्ठित प्लेखानोव विश्वविद्यालय में प्रवेश लिया।

सर्गेई ने कभी लोगों को असहज महसूस नहीं कराया, लेकिन उनका पेशेवर अनुभव और ज्ञान किसी से पीछे नहीं था। मैग्निट्स्की दार्शनिक थे, और उनके अवलोकन और विचार व्यावहारिक, दिलचस्प और जटिल थे। सर्गेई के पास चीजों को देखने का एक अनूठा तरीका था और उनके साथ बातचीत हमेशा शिक्षाप्रद और यादगार होती थी।

उन्होंने लेखा परीक्षकों और कर सलाहकारों की एक पीढ़ी का पोषण किया जो आज भी उन्हें अपना सबसे बड़ा संरक्षक मानते हैं और उन्हें पेशेवर और व्यक्तिगत रूप से एक आदर्श के रूप में देखते हैं।

सत्य का खोजी

सर्गेई कानून में विश्वास करते थे।

वह अच्छाई और बुराई के बीच अंतर करना जानता था और अपने विश्वासों की रक्षा के लिए तैयार था। जब सर्गेई ने पाया कि आंतरिक मामलों के मंत्रालय के शीर्ष अधिकारियों ने अपने ग्राहक, हर्मिटेज फंड के निवेश कोष का गबन किया और फिर राज्य के बजट से 5.4 बिलियन रूबल की चोरी की। ($ 230 मिलियन), उन्होंने अपने कार्यों की शुद्धता पर संदेह नहीं किया और तुरंत गवाही देने का फैसला किया।

सर्गेई ने नींव की रक्षा करने और खतरनाक लोगों के खिलाफ गवाही देने के लिए खुद को खतरे में क्यों डाला? उसने ऐसा इसलिए किया क्योंकि यह सही था, वह कानून के शासन में विश्वास करता था, और वह सरकारी अधिकारियों से घृणा करता था जिन्होंने अपनी शक्ति का इस्तेमाल उन लोगों को नुकसान पहुंचाने के लिए किया था जिनकी उन्हें सेवा करनी थी।

गिरफ़्तार करना

सर्गेई ने आंतरिक मामलों के मंत्रालय के कर्मचारियों के खिलाफ गवाही दी। इस प्रकार मैग्निट्स्की का मामला शुरू हुआ। गिरफ्तारी को आने में ज्यादा समय नहीं था। एक महीने से कुछ अधिक समय बाद, उन्हीं अधिकारियों ने उसे गिरफ्तार कर लिया और उसे सलाखों के पीछे फेंक दिया। वहां उन्होंने सर्गेई को असहनीय और अंततः घातक परिस्थितियों में रखा ताकि उसे अपने शब्दों को वापस लेने के लिए मजबूर किया जा सके और खुद को और उसके मुवक्किल को दोषी ठहराया जा सके।

जैसा कि अन्वेषक ने लगातार उसे बताया, मैग्निट्स्की मामले को पूरी तरह से अलग पाठ्यक्रम दिया जाएगा यदि उसने रूसी बजट से $ 230 मिलियन की चोरी पर ध्यान आकर्षित करना बंद कर दिया। सर्गेई की स्थिति सरल थी। ये अधिकारी असली अपराधी हैं, उन्हें उसके बजाय बैठना चाहिए, और मैग्निट्स्की केस नहीं चलाना चाहिए। जेल ने वकील को नहीं डराया। वह अपने अपराध को छिपाने के लिए अधिकारियों की मदद नहीं करने वाला था। यदि आवश्यक हो, तो वह अपना पूरा जीवन पूर्व-परीक्षण निरोध में बिताने के लिए तैयार था, लेकिन असली अपराधियों को बेनकाब करने के लिए।

मैग्निट्स्की मामला: मौत

16 नवंबर, 2009 को, एक साल हिरासत की अमानवीय परिस्थितियों में बिताने के बाद, जिसमें उनका स्वास्थ्य पूरी तरह से नष्ट हो गया था, कई महीनों के लगातार दर्द और पीड़ा के बाद, जब उन्हें इलाज से वंचित कर दिया गया, तो सर्गेई की मृत्यु हो गई। अपने अंतिम दिनों में, वह इतने भयानक दर्द में थे कि उन्हें तथाकथित में रखा गया था। "चिकित्सा" अलगाव, जहां न डॉक्टर थे और न ही उपकरण।

सोमवार 16 नवंबर की सुबह, वह इतना बीमार हो गया कि डॉक्टर ने उसे स्थानांतरित करने का फैसला किया जहां उसे आपातकालीन चिकित्सा देखभाल मिल सके। लेकिन जांचकर्ताओं ने शाम 5 बजे तक उसके तबादले में देरी कर दी। अंततः, मैग्निट्स्की को दूसरी जेल में स्थानांतरित कर दिया गया, जहाँ उन्हें फिर से इलाज से वंचित कर दिया गया। रात करीब 8 बजे, आंतरिक मामलों के मंत्रालय के अधिकारियों ने चिकित्सा सहायता प्रदान करने और उसकी जान बचाने के बजाय, उसे एकांत कारावास में बंद कर दिया, उसे हथकड़ी लगा दी और रबर की डंडों से पीटा। एक घंटे अठारह मिनट बाद सर्गेई की मृत्यु हो गई। इस पूरे समय मेडिकल टीम दरवाजे के बाहर थी, लेकिन उन्हें अंदर नहीं जाने दिया गया।

हाथ धोता है हाथ

सर्गेई के किसी भी मित्र, रिश्तेदार या सहकर्मी ने कभी कल्पना भी नहीं की होगी कि वह पूर्व-परीक्षण निरोध में मर जाएगा। उनकी मृत्यु और गृह मंत्रालय के अधिकारियों की दण्ड से मुक्ति से हर कोई स्तब्ध था।

लेकिन कुछ ऐसा हुआ कि शायद उसके हत्यारे हैरान रह गए। सर्गेई मैग्निट्स्की और उनकी मृत्यु के मामले ने पूरी दुनिया में प्रतिध्वनि पैदा कर दी। लोगों के आक्रोश का कोई ठिकाना नहीं था।

सर्गेई मैग्निट्स्की द्वारा रिपोर्ट की गई बड़े पैमाने पर चोरी की पुष्टि रूसी अधिकारियों ने की थी, लेकिन उन्होंने अपनी गवाही में नामित अधिकारियों की गतिविधियों की जांच करने से इनकार कर दिया। इसके विपरीत, नेतृत्व ने जानबूझकर मामले को बेतुकेपन की स्थिति में ला दिया जब उन्होंने अपराधियों को अपने स्वयं के अपराधों की जांच के लिए नियुक्त किया।

सर्गेई एक असाधारण व्यक्ति थे, उनमें से एक जिनकी रूस को आज सबसे ज्यादा जरूरत है, और उन्हें उन लोगों ने मार डाला, जिनसे देश को बहुत पहले छुटकारा मिल जाना चाहिए था।

वह कैसे मरा?

प्रतिवादियों ने मैग्निट्स्की मामले को अपने तरीके से पूरा करने का फैसला किया। आधिकारिक आंकड़ों के अनुसार, सर्गेई की मृत्यु तीव्र हृदय गति रुकने और अग्नाशयशोथ के कारण होने वाले जहरीले आघात के कारण हुई थी।

रशियन प्रेसिडेंशियल काउंसिल फॉर ह्यूमन राइट्स द्वारा की गई एक जांच में पाया गया कि उसे बुरी तरह पीटा गया था। इस बात की पुष्टि उनके परिवार ने भी की थी।

हर्मिटेज फंड के मालिक ब्राउनर के अनुसार, उनके कर वकील को जेल में प्रताड़ित किया गया और पीटा गया।

मैग्निट्स्की मामला: अछूतों की जाति

रूसी अधिकारियों द्वारा एक आधिकारिक जांच नवंबर 2009 में तत्कालीन राष्ट्रपति दिमित्री मेदवेदेव द्वारा शुरू की गई थी, और रूसी संघीय जेल प्रशासन (एफएसआईएन) के उप प्रमुख सहित कई अधिकारियों को निकाल दिया गया था। अधिकारियों ने शुरू में कहा था कि मौत तंग परिस्थितियों और पर्याप्त चिकित्सा देखभाल प्रदान करने में असमर्थता के कारण हुई थी।

जून 2010 में, रूसी आंतरिक मंत्रालय ने मैग्निट्स्की के अनुचित कारावास की जांच शुरू की, लेकिन किसी भी संदिग्ध का नाम नहीं लिया गया।

2011 में, जेल के एक डॉक्टर पर हत्या का आरोप लगाया गया था, लेकिन बाद में आरोप हटा दिए गए थे। एक अन्य डॉक्टर पर चिकित्सा कदाचार का आरोप लगाया गया था लेकिन बाद में उसे बरी कर दिया गया था। अन्य किसी संदिग्ध का नाम नहीं लिया गया।

जुलाई 2011 में अपनी रिपोर्ट में, मानवाधिकार परिषद ने मामले में हितों के टकराव की ओर इशारा किया, क्योंकि मारे गए व्यक्ति द्वारा बड़े पैमाने पर भ्रष्टाचार के आरोपी मैग्निट्स्की मामले के प्रभारी थे।

जांच 19 मार्च, 2013 को बंद कर दी गई थी। जांच समिति ने कहा कि मैग्निट्स्की को कानूनी रूप से गिरफ्तार किया गया और हिरासत में लिया गया और उसे प्रताड़ित नहीं किया गया।

यह कैसे शुरू हुआ?

घोटाले के टूटने से पहले, बिल ब्राउनर और उनका निवेश कोष एचसीएम रूस में निवेश करने वाली सबसे बड़ी निजी इक्विटी फर्मों में से थे।

2005 में, जब उन्होंने कई उच्च-रैंकिंग अधिकारियों से जुड़े बड़े पैमाने पर भ्रष्टाचार योजना के विवरण का खुलासा किया, तो ब्राउनर का वीजा रद्द कर दिया गया और उन्हें राष्ट्रीय सुरक्षा के लिए खतरे के रूप में देश से निष्कासित कर दिया गया। प्रतिबंध के बावजूद, उन्होंने सर्गेई मैग्निट्स्की के निकट संपर्क में रूस में भ्रष्टाचार की जांच जारी रखी।

एचसीएम में अपने काम के हिस्से के रूप में, कर वकील ने पाया कि कुछ रूसी कंपनियों को नए मालिकों के तहत पंजीकृत किया गया था, जिसके पक्ष में, कर सेवा और पुलिस के ज्ञान के साथ, वैट रिफंड का शुल्क लिया गया था। मैग्निट्स्की मामला, जिसका सार यह है कि सरकार रूसी संघ के बजट से पैसे चुरा रही थी, ने रूसी राजनीतिक व्यवस्था में भ्रष्टाचार की गहराई को दिखाया।

उनकी मृत्यु ने मानवाधिकार कार्यकर्ताओं और एचसीएम को एक तथाकथित संकलन करने के लिए प्रेरित किया। मैग्निट्स्की की सूची, जिसमें आंतरिक मंत्रालय, पुलिस और कर अधिकारियों के कर्मचारियों सहित लगभग 60 अधिकारी शामिल थे, जिन पर हर्मिटेज फंड के कर्मचारी ने अपराध में शामिल होने का आरोप लगाया था।

निंदक की ऊंचाई

2013 में, सर्गेई की मृत्यु के 4 साल बाद, मैग्निट्स्की के मामले को अदालत के फैसले से बंद कर दिया गया था और उन्हें कर चोरी का दोषी पाया गया था। मरणोपरांत सजा आधुनिक समय में अभूतपूर्व हो गई है, यहां तक ​​कि शो ट्रायल के इतिहास वाले देश में भी।

2011 में रूसी कानून में बदलाव ने एक गिरफ्तार व्यक्ति को उसकी मृत्यु के बाद बरी करना संभव बना दिया। जाहिर है, सर्गेई के मामले में, इसका इस्तेमाल विपरीत उद्देश्य के लिए किया गया था - पीड़ित को बदनाम करने के लिए।

परिणाम

दिसंबर 2012 में, संयुक्त राज्य अमेरिका ने कानून जवाबदेही अधिनियम का मैग्निट्स्की नियम पारित किया, जिसने संयुक्त राज्य में प्रवेश पर प्रतिबंध लगा दिया, संपत्ति को फ्रीज कर दिया, और सर्गेई मैग्निट्स्की की गिरफ्तारी, यातना और मृत्यु में शामिल लोगों से लेनदेन पर रोक लगा दी, साथ ही साथ। अन्य लोग, मानव अधिकारों का बेरहमी से उल्लंघन कर रहे हैं।

जून 2016 की शुरुआत में, यूएस ऑफ़िस ऑफ़ फॉरेन एसेट्स कंट्रोल ने 39 रूसी नागरिकों को मंजूरी दे दी थी, जिनमें 33 जिन्होंने मैग्निट्स्की मामले में भूमिका निभाई थी और छह जिन पर घोर मानवाधिकार उल्लंघन का आरोप लगाया गया था।

MAGNIT कार्यक्रम के तहत अमेरिकी सरकार के प्रतिबंध search.ofac.treas.gov वेबसाइट पर तारीख और जन्म स्थान वाले व्यक्तियों की एक अप-टू-डेट सूची देखी जा सकती है।

जून 2014 में, अमेरिकी सीनेट की विदेश संबंध समिति ने सर्गेई मैग्निट्स्की ग्लोबल रूल ऑफ लॉ एक्ट को मंजूरी दी। 17 दिसंबर, 2015 को सीनेट द्वारा पारित किया गया। अगले चरण में, बिल को अमेरिकी प्रतिनिधि सभा द्वारा मतदान किया जाना चाहिए।

अप्रैल 2014 में, यूरोपीय संसद ने मंत्रिपरिषद को मैग्निट्स्की मामले में शामिल 32 व्यक्तियों पर प्रवेश प्रतिबंध और संपत्ति जमा करने की सिफारिश जारी की।

28 जनवरी, 2014 को, यूरोप की परिषद की संसदीय सभा ने "सर्गेई मैग्निट्स्की के हत्यारों के दोषमुक्ति की अस्वीकृति" नामक एक प्रस्ताव और एक रिपोर्ट को मंजूरी दी, जो उच्च पदस्थ सरकारी अधिकारियों को शामिल करते हुए व्यापक कवर-अप की उपस्थिति को संदर्भित करता है, न्यायपालिका और पुलिस, और रूसी संघ के अधिकारियों से परिवार, हर्मिटेज फंड के कर्मचारियों और मैग्निट्स्की के वकीलों के उत्पीड़न को रोकने के लिए कहते हैं। दस्तावेज़ ने सिफारिश की कि सदस्य देश रूसी अधिकारियों से संबंधित प्रतिक्रिया के अभाव में वीजा प्रतिबंधों और संपत्तियों को फ्रीज करने में अमेरिकी उदाहरण का पालन करें।

जुलाई 2012 में, ओएससीई संसदीय सभा ने सभी ओएससीई सदस्य राज्यों को वीजा प्रतिबंध लगाने और सर्गेई मैग्निट्स्की की गैरकानूनी नजरबंदी, यातना और हत्या और भ्रष्टाचार के उनके खुलासे के लिए जिम्मेदार लोगों की संपत्ति को फ्रीज करने का आह्वान करते हुए एक प्रस्ताव को अपनाया।

दुनिया भर में राजनीतिक कृत्यों

कनाडा। 16 अक्टूबर 2013 को, कनाडा के सांसद इरविन कोटलर ने "रूसी भ्रष्टाचार के अधिनियम की निंदा" नामक एक बिल पेश किया, जो कनाडा में प्रवेश और रहने पर प्रतिबंध के साथ सर्गेई मैग्निट्स्की की यातना और मौत के लिए जिम्मेदार लोगों पर प्रतिबंध लगाएगा।

इटली। मई 2012 में, इतालवी संसद ने सरकार से वीजा प्रतिबंधों और मैग्निट्स्की मामले के लिए जिम्मेदार लोगों पर संपत्ति फ्रीज करने की अपील की।

ग्रेट ब्रिटेन। मार्च 2012 में, हाउस ऑफ कॉमन्स ने सर्वसम्मति से सरकार से वीजा प्रतिबंध लगाने और सर्गेई मैग्निट्स्की की गिरफ्तारी, यातना और मौत के लिए जिम्मेदार रूसी अधिकारियों के धन को फ्रीज करने और इस अपराध के बाद के कवर-अप का आह्वान किया।

अपनी अक्टूबर 2012 की रिपोर्ट में, हाउस ऑफ कॉमन्स विदेश मामलों की समिति ने सिफारिश की थी कि मानवाधिकारों के उल्लंघन के लिए अस्वीकृत वीजा के नाम इस क्षेत्र में यूके के उच्च मानकों को बनाए रखने के लिए एक उपकरण के रूप में सार्वजनिक किए जाएं।

हॉलैंड। जुलाई 2011 में, डच संसद ने सर्वसम्मति से वीज़ा प्रतिबंधों और मैग्निट्स्की मामले के लिए जिम्मेदार लोगों की संपत्ति फ्रीज करने की मांग करते हुए एक निर्णय पारित किया।

प्रतिक्रिया

अमेरिका द्वारा मैग्निट्स्की अधिनियम पारित करने के कुछ ही दिनों बाद, रूस ने अमेरिकियों को रूसी अनाथों को अपनाने से रोककर जवाबी कार्रवाई की।

एक अन्य मद ने गैर-लाभकारी संगठनों की गतिविधियों को निलंबित कर दिया जो संयुक्त राज्य अमेरिका से धन और अन्य संपत्ति प्राप्त करते हैं और जो रूसी संघ में राजनीतिक गतिविधियों में भाग लेते हैं। रूस में मानवाधिकार कार्यकर्ताओं को निशाना बनाया गया।

इसके अलावा, अमेरिकी नागरिकों की एक सूची बनाई गई थी, जो कथित तौर पर विदेशों में रूसी नागरिकों के अधिकारों और स्वतंत्रता के उल्लंघन से जुड़ी थी। उदाहरण के लिए, सूची में न्यायाधीश जेड राकॉफ शामिल हैं, जिन्होंने पायलट कॉन्स्टेंटिन यारोशेंको को दोषी ठहराया, जो मादक पदार्थों की तस्करी में शामिल थे, और प्रीत भरारा, दुनिया में सबसे बड़े "मौत के डीलर" द्वारा अवैध हथियारों की बिक्री के मामले में मुख्य अभियोजक थे। रूसी नागरिक विक्टर बाउट, आदि।

पनामा डोजियर: लिक्सुटोव को धन प्राप्त हुआ

मैग्निट्स्की मामला, जिसका सार यह है कि जो कोई भी राज्य की डकैती में लगे कर्मचारियों के खिलाफ बोलने की हिम्मत करता है, जिनके हितों की रक्षा के लिए उन्हें बुलाया जाता है, उन्हें मार दिया जाएगा, यह दिखाया गया है कि रूस में भ्रष्टाचार ने सत्ता को कैसे प्रभावित किया है। और तथ्य यह है कि 39 अपराधी प्रतिबंध सूची में अंतिम से बहुत दूर हैं, जर्मन समाचार पत्र सुदेउत्सचेन ज़ितुंग द्वारा प्रदान किए गए नए सबूतों के लिए धन्यवाद देखा जा सकता है।

प्रकाशन ने मैग्निट्स्की मामले को मास्को के उप महापौर मैक्सिम लिक्सुटोव के साथ जोड़ा। 2012 में, Zibar प्रबंधन ने एस्टोनियाई ट्रांसग्रुप इन्वेस्ट के खाते में $336,000 से अधिक का हस्तांतरण किया। उस समय, लिक्सुटोव के पास इस कंपनी का आधा हिस्सा था।

ज़िबार प्रबंधन ने रूसी संघ के राज्य बजट से 5.4 बिलियन रूबल के गबन में भाग लिया, जिसे रूसी अधिकारियों द्वारा विलियम ब्राउनर की हर्मिटेज कैपिटल का उपयोग करके किया गया था, जिसे उन्होंने जब्त कर लिया था।

नए तथ्यों की खोज के लिए धन्यवाद, यह स्पष्ट हो जाता है कि मैग्निट्स्की मामला, जिसकी कहानी सत्य-साधक की मृत्यु के साथ समाप्त नहीं हुई, केवल एक "भ्रष्टाचार की उलझन" का सिरा है जो अभी तक खुला नहीं है। वर्तमान सरकार के तहत नहीं, बिल्कुल।

सर्गेई लियोनिदोविच मैग्निट्स्की एक रूसी वकील और लेखा परीक्षक हैं। उन्हें एक अंतरराष्ट्रीय भ्रष्टाचार विरोधी गैर-सरकारी संगठन ट्रांसपेरेंसी इंटरनेशनल द्वारा मरणोपरांत ऑनर एंड डिग्निटी अवार्ड से सम्मानित किया गया।

बुनियादी जीवनी संबंधी जानकारी

एस मैग्निट्स्की का जन्म 8 अप्रैल 1972 को ओडेसा में हुआ था। वह रूस के नागरिक थे और मॉस्को में रहते थे। वह शादीशुदा था और उसने दो बच्चों की परवरिश की।

1995 - फायरस्टोन डंकन के लिए ऑडिटर बने। यह कंपनी ऑडिटिंग और टैक्स कंसल्टिंग में लगी हुई थी। मैग्निट्स्की उक्त कंपनी के प्रबंध भागीदारों में से एक बन गए, साथ ही कर सलाहकार विभाग के प्रमुख भी।

2008 - राज्य के बजट से धन के सरकारी अधिकारियों द्वारा गबन के मामले में गवाही दी गई। 24 नवंबर को, उन्हें निवेश कोष हर्मिटेज कैपिटल के लिए कर चोरी की सुविधा देने के आरोप में गिरफ्तार किया गया था।

"द मैग्निट्स्की केस"

2007 में, निवेश कोष Hermitage Capital पर कर चोरी का संदेह था। एस मैग्निट्स्की सहित कानूनी और लेखा परीक्षा सेवाओं के साथ नींव प्रदान करने वाले सभी व्यक्तियों ने इन कंपनियों के पुन: पंजीकरण और राज्य संपत्ति की चोरी की पुष्टि करने वाले तथ्यों का खुलासा किया। अक्टूबर 2008 में, सबूत देते समय, मैग्निट्स्की ने संकेत दिया कि कई हर्मिटेज फर्मों के जब्त किए गए दस्तावेजों का इस्तेमाल बाद के नए मालिकों को फिर से पंजीकृत करने और अवैध रूप से करों को वापस करने के लिए किया गया था, जिसकी राशि 5.4 बिलियन थी। नोवाया गजेटा के पत्रकारों के अनुसार , बजट की इस चोरी के लाभार्थी ए सेरड्यूकोव थे, जो 2004-2007 के दौरान थे। एफटीएस के नेतृत्व में।

2008 में मैग्निट्स्की के खिलाफ मामला पुलिस लेफ्टिनेंट कर्नल ए। कुज़नेत्सोव ने शुरू किया था। जांच मेजर पी। कारपोव द्वारा की गई थी। फायरस्टोन डंकन द्वारा प्रस्तुत दस्तावेजों के अनुसार, लेफ्टिनेंट कर्नल कुजनेत्सोव के परिवार ने 3 वर्षों में $ 3 मिलियन खर्च किए, जबकि कारपोव परिवार ने $ 1 मिलियन से अधिक खर्च किए।

एस मैग्निट्स्की से लगभग 5 बार पूछताछ की गई। उसके साथ कोई अन्य जांच कार्रवाई नहीं की गई। फिर भी, मैग्निट्स्की ने बार-बार खुद को बंधक कहा है। 14 जुलाई 2009 को, मैग्निट्स्की को "कैलकुलस कोलेसिस्टिटिस" (पित्ताशय की थैली की बीमारी) का पता चला और उसका इलाज किया गया। एक हफ्ते बाद उन्हें बुटिरका जेल में स्थानांतरित कर दिया गया। 26 अगस्त को, मैग्निट्स्की के वकीलों ने एक याचिका दायर की जिसमें उन्होंने जांचकर्ता से बंदी के उदर गुहा की अल्ट्रासाउंड परीक्षा की सुविधा के लिए कहा। अन्वेषक ओ. सिलचेंको ने याचिका को संतुष्ट करने से इनकार कर दिया।

मृत्यु के हालात

सर्गेई मैग्निट्स्की ने SIZO अस्पताल में अपना जीवन समाप्त कर लिया। सबसे पहले, प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर के प्रशासन ने अग्नाशय परिगलन को मौत का कारण बताया। मृत्यु प्रमाण पत्र में कहा गया है कि मैग्निट्स्की की मृत्यु तीव्र हृदय गति रुकने और जहरीले झटके से हुई। कॉलम "निदान" एक बंद क्रानियोसेरेब्रल चोट और तीव्र अग्नाशयशोथ का उल्लेख करता है। वकीलों के अनुसार, जांच के तहत व्यक्ति की मौत प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर के प्रशासन द्वारा मैग्निट्स्की को आवश्यक चिकित्सा सहायता प्रदान करने से इनकार करने का परिणाम थी। एक दूसरी फोरेंसिक चिकित्सा परीक्षा से इनकार कर दिया गया था।

आगे की जांच के अनुसार, प्रतिवादी की मौत मैग्निट्स्की के अनुरक्षण से पहले एक अलग सेल में हुई थी। इस उपाय को खराब रखरखाव, चिकित्सा देखभाल प्रदान करने में विफलता और जीवन के लिए खतरा के बारे में उनकी लगातार शिकायतों द्वारा समझाया गया था। 2012 में, अंतर्राष्ट्रीय संगठन "फिजिशियन फॉर ह्यूमन राइट्स" ने मैग्निट्स्की की मौत में शामिल लोगों को जानबूझकर बचाने की जांच का आरोप लगाया। फोरेंसिक चिकित्सा परीक्षाओं के अंतर्राष्ट्रीय कार्यक्रम के प्रमुख, एस। श्मिट ने कहा कि "मैग्निट्स्की मामले" में जानबूझकर चिकित्सा लापरवाही और यातना के उपयोग के अधिक से अधिक सबूत पाए जाते हैं।

मौत की प्रतिक्रिया

नवंबर 2009 - डी। ए। मेदवेदेव ने अभियोजक जनरल यू। चाका और न्याय मंत्री ए। कोनोवलोव को मैग्निट्स्की की मृत्यु की परिस्थितियों को देखने का निर्देश दिया। 26 नवंबर को उनकी मौत के कारणों पर सुनवाई हुई. फेडरल पेनिटेंटरी सर्विस के उप निदेशक ए। स्मिरनोव ने आंशिक रूप से अपने विभाग के अपराध को उन घटनाओं में स्वीकार किया जो हुई थीं।

जून 2010 - रूसी संघ के अभियोजक कार्यालय के तहत काम कर रही जांच समिति ने आंतरिक मामलों के मंत्रालय के उन कर्मचारियों पर मुकदमा चलाने से इनकार कर दिया जो एस एल मैग्निट्स्की के मामले में शामिल थे।

दिसंबर 2010 - यूरोपीय संसद ने एक प्रस्ताव अपनाया जिसमें रूसी अधिकारियों के लिए यूरोपीय संघ के देशों में प्रवेश पर प्रतिबंध लगाने का आह्वान किया गया, जिनका मैग्निट्स्की मामले से कोई लेना-देना नहीं है। राज्य ड्यूमा के प्रतिनिधियों ने इस प्रस्ताव का विरोध किया।

दिसंबर 2012 - तथाकथित "मैग्निट्स्की अधिनियम" संयुक्त राज्य में लागू हुआ, जिसने एस। मैग्निट्स्की की मृत्यु में शामिल रूसी नागरिकों के खिलाफ प्रतिबंध लगाए: संयुक्त राज्य में प्रवेश पर प्रतिबंध और अमेरिकी में आयोजित उनकी वित्तीय संपत्ति पर प्रतिबंध बैंक।

जनवरी 2013 - ब्रिटिश व्यापार समाचार पत्र फाइनेंशियल टाइम्स ने "मैग्निट्स्की अधिनियम" को यूरोपीय संघ के देशों में विस्तारित करने का आह्वान किया।

सर्गेई लियोनिदोविच मैग्निट्स्की का जन्म 8 अप्रैल 1972 को ओडेसा शहर में हुआ था। 1995 में, उन्होंने फायरस्टोन डंकन (फायरस्टोन डंकन सीजेएससी) के लिए एक ऑडिटर के रूप में काम करना शुरू किया, जिसे दो साल पहले जैमिसन फायरस्टोन और टेरी डंकन द्वारा स्थापित किया गया था और कर सलाहकार और ऑडिट में लगे हुए थे। यह ज्ञात है कि बाद में मैग्निट्स्की कंपनी के प्रबंध भागीदार और इसके कर सलाहकार विभाग के प्रमुख बन गए। फायरस्टोन डंकन के ग्राहकों में से एक विलियम ब्राउनर द्वारा स्थापित हर्मिटेज कैपिटल मैनेजमेंट (एचसीएम, अंतरराष्ट्रीय बैंकिंग समूह एचएसबीसी का एक सदस्य) की रूसी शाखा थी, जिसे 2000 के दशक की शुरुआत में रूस में सबसे बड़ा और दुनिया में सबसे अधिक लाभदायक में से एक कहा जाता था। . 2009 में, फायरस्टोन डंकन ने दावा किया कि मैग्निट्स्की ने पहली बार 2001 में हर्मिटेज सेवाएं प्रदान करना शुरू किया था।

2007 में, हर्मिटेज और फायरस्टोन डंकन, जिसने इसकी सेवा की, पर इस संदेह पर छापा मारा गया कि वे सहायक कंपनियों के व्यापक नेटवर्क के माध्यम से कर चोरी की योजना बना रहे थे। तलाशी के दौरान, ब्राउनर फाउंडेशन के तीन रूसी संगठनों के दस्तावेज, कंप्यूटर डेटा और सील जब्त किए गए। उसके तुरंत बाद, फंड ने अपनी सभी रूसी संपत्तियां बेच दीं। जांचकर्ताओं के अनुसार, फंड की सहायक कंपनियों ने अवैध रूप से रणनीतिक रूसी उद्यमों के शेयर खरीदे, जिनमें गज़प्रोम, सर्गुटनेफ्टेगाज़ और रोसनेफ्ट शामिल हैं। तब हर्मिटेज के प्रतिनिधियों ने घोषणा की कि आंतरिक मामलों के मंत्रालय ने तलाशी के दौरान जब्त की गई मुहरों और दस्तावेजों का उपयोग करते हुए, अपनी तीन सहायक कंपनियों की एक छापेमारी जब्ती की। 2007 में खोजों के तुरंत बाद, मैग्निट्स्की ने निवेश कोष के हितों की रक्षा के लिए एक स्वतंत्र जांच शुरू की और पाया कि 2006 में निवेश कोष की कब्जा की गई सहायक कंपनियों द्वारा भुगतान किए गए करों में 5.4 बिलियन रूबल रूसी खजाने से अपराधियों द्वारा "ओवरपेड" के रूप में वापस ले लिए गए थे। ". मैग्निट्स्की ने यह भी गवाही दी कि कानून प्रवर्तन अधिकारियों ने हर्मिटेज की चल संपत्ति पर अवैध रूप से कब्जा कर लिया। फिर भी, 2008 में, ब्राउनर और निवेश कोष की रूसी शाखा के प्रबंधक, इवान चेरकासोव पर अनुपस्थिति में कर चोरी का आरोप लगाया गया था, परिणामस्वरूप उन्हें अंतरराष्ट्रीय वांछित सूची में डाल दिया गया था, क्योंकि चेरकासोव ने 2007 की गर्मियों में रूस छोड़ दिया था। , और ब्राउनर को वर्ष 2005 से देश में प्रवेश करने पर प्रतिबंध लगा दिया गया था। मीडिया में सुझाव थे कि यह तेल कंपनियों में शेयरों की खरीद थी जिसने फंड पर दबाव डाला।

27 नवंबर, 2008 को मैग्निट्स्की को हर्मिटेज मामले में गिरफ्तार किया गया था। उन पर विशेष रूप से बड़े पैमाने पर संगठन की कर चोरी में सहायता करने का आरोप लगाया गया था (रूसी संघ के आपराधिक संहिता के अनुच्छेद 199 का भाग 2), जिसमें छह साल तक की जेल का प्रावधान है): जांच अधिकारियों के अनुसार, 1999-2000 में उन्होंने दो प्रतिशत शेयरों "गज़प्रोम" की अवैध खरीद के लिए एक योजना बनाने में भाग लिया (उस समय लागू कानून के अनुसार, कंपनी के केवल 20 प्रतिशत शेयर विदेशी निवेशकों के पास हो सकते थे, और यह हर्मिटेज कोटा नहीं था पर्याप्त)। ऐसा करने के लिए, मैग्निट्स्की 1999 में कलमीकिया पहुंचे, जहां उन्होंने स्थानीय अफगान वॉर वेटरन्स फंड के प्रमुख के साथ कई विकलांग लोगों को वित्तीय विश्लेषकों के रूप में नियुक्त करने के लिए सहमति व्यक्त की, जो कि ब्रॉडर द्वारा स्थापित दलन्या स्टेपी एलएलसी और सैटर्न इन्वेस्टमेंट्स एलएलसी में है, जिसके लिए कंपनियों को धन्यवाद। कर राहत प्राप्त की और 35 प्रतिशत के बजाय 5.5 प्रतिशत की दर से आयकर का भुगतान करते हुए, हर्मिटेज को गज़प्रोम के शेयरों की खरीद और बिक्री की। कुल मिलाकर, इन कार्यों के परिणामस्वरूप, जांचकर्ताओं के अनुसार, बजट को 522 मिलियन रूबल से कम प्राप्त हुआ।

मैग्निट्स्की को निवारक उपाय के रूप में हिरासत में लिया गया था। आंतरिक मामलों के मंत्रालय के अनुसार, इस उपाय को इसलिए चुना गया क्योंकि जांचकर्ताओं को डर था कि आरोपी विदेश जा सकता है: जांच के अनुसार, इससे कुछ समय पहले, उसने ब्रिटिश दूतावास में वीजा के लिए आवेदन किया था। इस बीच, मैग्निट्स्की की फाइल में दूतावास का एक पत्र था जिसमें कहा गया था कि उन्हें वीजा जारी नहीं किया गया था।

मैग्निट्स्की को डिटेंशन सेंटर नंबर 5 में रखा गया था, जहां उन्हें एक सेल से दूसरे सेल में पांच महीने के दौरान कई बार ट्रांसफर किया गया था। अप्रैल 2009 में, उन्हें Matrosskaya Tishina प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर में स्थानांतरित कर दिया गया था। उसी वर्ष जुलाई में, उन्होंने स्वास्थ्य समस्याओं का विकास किया और "कैलकुलस कोलेसिस्टिटिस" का निदान किया गया, बाद में डॉक्टरों ने आरोपी के पित्ताशय की थैली में पत्थरों की खोज की। जुलाई के अंत में, मैग्निट्स्की को ब्यूटिरका प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर में स्थानांतरित कर दिया गया, जहां मैग्निट्स्की का स्वास्थ्य और बिगड़ गया, विशेष रूप से प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर से जुड़े अस्पताल की कमी के कारण।

मैग्निट्स्की और उनके वकीलों ने 450 से अधिक शिकायतें भेजीं - उन्होंने निरोध की खराब स्थिति (विशेष रूप से, एक शौचालय और एक बॉयलर की अनुपस्थिति) दर्ज की और तथ्य यह है कि वकील को वह दवा नहीं दी गई थी जो उसकी मां, नताल्या ने उसे लाई थी। 13 अक्टूबर 2009 को, मैग्निट्स्की ने एक शिकायत दर्ज की कि, जांच के ज्ञान के साथ, उसके लिए असहनीय स्थितियां पैदा की जा रही थीं, और जल्द ही हर्मिटेज के ऋणों को "वापसी" करने के लिए धोखाधड़ी योजना को दोहराया, यहां तक ​​​​कि नामों का नामकरण भी। मैग्निट्स्की के अनुसार, उनके खिलाफ मामला भ्रष्टाचार के सबूतों के लिए कानून प्रवर्तन एजेंसियों का "बदला" था। इसके अलावा, उनके अनुसार, जांच ने उन्हें एक सौदे की पेशकश की: ब्राउनर के खिलाफ गवाही देने के लिए रिहाई या निलंबित सजा।

13 नवंबर, 2009 को मॉस्को के टावर्सकोय कोर्ट ने मैग्निट्स्की के लिए निवारक उपाय को बदलने से इनकार कर दिया, जिससे उसे पूर्व-परीक्षण निरोध केंद्र में छोड़ दिया गया। उसी समय, जैसा कि बाद में पता चला, खराब स्वास्थ्य के बारे में उनकी शिकायतों पर ध्यान नहीं दिया गया। 16 नवंबर की सुबह, मैग्निट्स्की की हालत खराब हो गई और उन्हें अस्पताल में भर्ती की जरूरत पड़ी। दिन के अंत में, उन्हें प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर के डॉक्टरों और कर्मचारियों के अनुसार, सामान्य स्थिति में, मैट्रोस्काया टीशिना प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर में अस्पताल ले जाया गया। वहां, एक सर्जन ने उसे अग्नाशयशोथ का निदान किया, लेकिन फिर डॉक्टरों ने, मैग्निट्स्की के अनुचित व्यवहार का हवाला देते हुए, मनोचिकित्सकों को बुलाया, जिन्होंने वकील को एक कुर्सी पर जंजीर से जकड़ लिया। मैग्निट्स्की ने एक आपातकालीन ऑपरेशन नहीं किया, और पहले से ही 21:50 पर, डॉक्टरों ने अग्नाशयी परिगलन के परिणामस्वरूप एक टूटे हुए अग्न्याशय से मृत्यु को प्रमाणित किया, लेकिन बाद में जांच में कहा गया कि मैग्निट्स्की की मृत्यु दिल का दौरा पड़ने से हुई। उनकी मृत्यु के तुरंत बाद, रूसी संघ के आंतरिक मामलों के मंत्रालय की जांच समिति के प्रतिनिधियों ने कहा कि मैग्निट्स्की ने अपने स्वास्थ्य के बारे में शिकायत नहीं की और स्वास्थ्य कारणों से रिहाई के लिए आवेदन दायर नहीं किया, हालांकि, मृतक की मां ने कहा कि उसे बेटे को "जहर" दिया गया था, और वकील - मैग्निट्स्की की डायरी और जेल पत्राचार के हिस्से के गायब होने के बारे में, जिसमें हिरासत की शर्तों के बारे में उनकी शिकायतें भी शामिल थीं। 28 दिसंबर, 2009 को, कैदियों के अधिकारों को सुनिश्चित करने के नियंत्रण के लिए लोक आयोग ने इस निष्कर्ष के साथ एक रिपोर्ट प्रकाशित की कि एक वकील की मृत्यु "निरोध की अमानवीय, अपमानजनक स्थितियों के निर्माण, तुलनीय, वास्तव में, अत्याचार।"

एक वकील की मौत ने एक हाई-प्रोफाइल अंतरराष्ट्रीय घोटाले को जन्म दिया। 24 नवंबर को, काउंसिल फॉर द प्रमोशन ऑफ सिविल सोसाइटी इंस्टीट्यूशंस एंड ह्यूमन राइट्स की अध्यक्ष एला पामफिलोवा ने रूसी राष्ट्रपति दिमित्री मेदवेदेव के साथ एक बैठक में वकील की मौत की परिस्थितियों को देखने के लिए कहा। उसके बाद, रूसी संघ के अभियोजक कार्यालय के तहत जांच समिति ने अनुच्छेद 124 ("रोगी को सहायता प्रदान करने में विफलता") और 293 ("लापरवाही") के तहत आपराधिक मामले शुरू किए। एक आंतरिक जांच के परिणामों के अनुसार, फेडरल पेनिटेंटरी सर्विस (FSIN) के प्रमुख, अलेक्जेंडर रीमर ने 11 दिसंबर, 2009 को FSIN के मास्को विभाग के प्रमुख व्लादिमीर डेविडोव और ब्यूटिरका प्री-ट्रायल डिटेंशन के प्रमुख को बर्खास्त कर दिया। केंद्र वादिम मैगोमेदोव।

रूसी लेखा परीक्षक जिन्होंने परामर्श कंपनी फायरस्टोन डंकन के लिए काम किया।
निवेश कोष के सलाहकार हरमिटेज कैपिटल मैनेजमेंट।

सर्गेई मैग्निट्स्की का जन्म 8 अप्रैल 1972 को ओडेसा, यूक्रेन में हुआ था। लड़का लियोनिद मक्सिमोविच और नतालिया निकोलेवना मैग्निट्स्की के परिवार में बड़ा हुआ। एक बच्चे के रूप में वह मास्को चले गए। वह रूसी संघ का नागरिक था। 1993 में उन्होंने G.V. के नाम पर रूसी आर्थिक विश्वविद्यालय से स्नातक किया। प्लेखानोव वित्त और क्रेडिट में डिग्री के साथ।

1995 से, उन्होंने फायरस्टोन डंकन कंसल्टिंग कंपनी, फायरस्टोन डंकन CJSC में एक ऑडिटर के रूप में काम किया, जिसकी स्थापना दो साल पहले अमेरिकी वकीलों जेम्सन फायरस्टोन और टेरी डंकन ने की थी और कर परामर्श और ऑडिटिंग में लगे हुए थे।

2007 में, हर्मिटेज और फायरस्टोन डंकन, जिसने इसकी सेवा की, पर इस संदेह पर छापा मारा गया कि वे सहायक कंपनियों के व्यापक नेटवर्क के माध्यम से कर चोरी की योजना बना रहे थे। तलाशी के दौरान, ब्राउनर फाउंडेशन के तीन रूसी संगठनों के दस्तावेज, कंप्यूटर डेटा और सील जब्त किए गए। उसके तुरंत बाद, फंड ने अपनी सभी रूसी संपत्तियां बेच दीं। जांचकर्ताओं के अनुसार, फंड की सहायक कंपनियों ने अवैध रूप से रणनीतिक रूसी उद्यमों के शेयर खरीदे, जिनमें गज़प्रोम, सर्गुटनेफ्टेगाज़ और रोसनेफ्ट शामिल हैं।

तब हर्मिटेज के प्रतिनिधियों ने घोषणा की कि आंतरिक मामलों के मंत्रालय ने तलाशी के दौरान जब्त की गई मुहरों और दस्तावेजों का उपयोग करते हुए, अपनी तीन सहायक कंपनियों की एक छापेमारी जब्ती की। 2007 में खोजों के तुरंत बाद, मैग्निट्स्की ने निवेश कोष के हितों की रक्षा के लिए एक स्वतंत्र जांच शुरू की और पाया कि 2006 में निवेश कोष की कब्जा की गई सहायक कंपनियों द्वारा भुगतान किए गए करों में 5.4 बिलियन रूबल रूसी खजाने से अपराधियों द्वारा "ओवरपेड" के रूप में वापस ले लिए गए थे। "

मैग्निट्स्की ने यह भी गवाही दी कि कानून प्रवर्तन अधिकारियों ने हर्मिटेज की चल संपत्ति पर अवैध रूप से कब्जा कर लिया। फिर भी, 2008 में, ब्राउनर और निवेश कोष की रूसी शाखा के प्रबंधक, इवान चेरकासोव पर अनुपस्थिति में कर चोरी का आरोप लगाया गया था और अंतरराष्ट्रीय वांछित सूची में डाल दिया गया था, क्योंकि चेरकासोव ने 2007 की गर्मियों में रूस छोड़ दिया था, और ब्राउनर को 2005 से देश में प्रवेश पर प्रतिबंध लगा दिया गया है।

सर्गेई लियोनिदोविच को 27 नवंबर, 2008 को हरमिटेज मामले में गिरफ्तार किया गया था। उन पर विशेष रूप से बड़े पैमाने पर कर चोरी में संगठन की सहायता करने का आरोप लगाया गया था: जांच अधिकारियों के अनुसार, 2000 में उन्होंने गज़प्रोम के दो प्रतिशत शेयरों की अवैध खरीद के लिए एक योजना के निर्माण में भाग लिया।

ऐसा करने के लिए, मैग्निट्स्की 1999 में कलमीकिया पहुंचे, जहां उन्होंने स्थानीय अफगान वॉर वेटरन्स फंड के प्रमुख के साथ कई विकलांग लोगों को वित्तीय विश्लेषकों के रूप में नियुक्त करने के लिए सहमति व्यक्त की, जो कि ब्राउनर द्वारा स्थापित दलन्या स्टेपी एलएलसी और सैटर्न इन्वेस्टमेंट्स एलएलसी में है, जिसके लिए कंपनियों को धन्यवाद। कर राहत प्राप्त की और 35 प्रतिशत के बजाय 5.5 प्रतिशत की दर से आयकर का भुगतान करते हुए, हर्मिटेज को गज़प्रोम के शेयरों की खरीद और बिक्री की। कुल मिलाकर, इन कार्यों के परिणामस्वरूप, जांचकर्ताओं के अनुसार, बजट को 522 मिलियन रूबल से कम प्राप्त हुआ।

मैग्निट्स्की को निवारक उपाय के रूप में हिरासत में लिया गया था। आंतरिक मामलों के मंत्रालय के अनुसार, इस उपाय को इसलिए चुना गया क्योंकि जांचकर्ताओं को डर था कि आरोपी विदेश जा सकता है: जांच के अनुसार, इससे कुछ समय पहले उसने ब्रिटिश दूतावास में वीजा के लिए आवेदन किया था। इस बीच, मैग्निट्स्की की फाइल में दूतावास का एक पत्र था जिसमें कहा गया था कि उन्हें वीजा जारी नहीं किया गया था।

संदिग्ध को प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर नंबर 5 में रखा गया था, जहां उसे एक सेल से दूसरे सेल में पांच महीने के दौरान कई बार ट्रांसफर किया गया था। अप्रैल 2009 में, उन्हें Matrosskaya Tishina प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर में स्थानांतरित कर दिया गया था। उसी वर्ष जुलाई में, उन्होंने स्वास्थ्य समस्याओं का विकास किया और "कैलकुलस कोलेसिस्टिटिस" का निदान किया गया, बाद में डॉक्टरों ने आरोपी के पित्ताशय की थैली में पत्थरों की खोज की। जुलाई के अंत में, मैग्निट्स्की को ब्यूटिरका रिमांड जेल में स्थानांतरित कर दिया गया, जहां उनका स्वास्थ्य और भी खराब हो गया, विशेष रूप से रिमांड जेल से जुड़े अस्पताल की कमी के कारण।

वहां, एक सर्जन ने उसे अग्नाशयशोथ का निदान किया, लेकिन फिर डॉक्टरों ने, मैग्निट्स्की के अनुचित व्यवहार का हवाला देते हुए, मनोचिकित्सकों को बुलाया, जिन्होंने वकील को एक कुर्सी पर जंजीर से जकड़ लिया। मैग्निट्स्की ने एक आपातकालीन ऑपरेशन नहीं किया, और पहले से ही 16 नवंबर, 2018 को 21:50 पर, डॉक्टरों ने अग्नाशय के परिगलन के परिणामस्वरूप अग्नाशय के टूटने से मृत्यु की पुष्टि की, लेकिन बाद में जांच में कहा गया कि मैग्निट्स्की की मृत्यु दिल का दौरा पड़ने से हुई।

एक वकील की मौत ने एक हाई-प्रोफाइल अंतरराष्ट्रीय घोटाले को जन्म दिया। 24 नवंबर, 2009 को, रूसी राष्ट्रपति दिमित्री मेदवेदेव के साथ एक बैठक में, नागरिक समाज संस्थानों और मानवाधिकारों के विकास के संवर्धन के लिए परिषद के अध्यक्ष एला पामफिलोवा ने एक वकील की मृत्यु की परिस्थितियों से निपटने के लिए कहा।

उसके बाद, रूसी संघ के अभियोजक कार्यालय के तहत जांच समिति ने अनुच्छेद 124, "रोगी को सहायता प्रदान करने में विफलता" और 293 "लापरवाही" के तहत आपराधिक मामले शुरू किए। 11 दिसंबर, 2009 को, फेडरल पेनिटेंटरी सर्विस के प्रमुख, अलेक्जेंडर रीमर ने, व्लादिमीर डेविडोव, फेडरल पेनिटेंटरी सर्विस के मास्को विभाग के प्रमुख, और ब्यूटिरका प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर के प्रमुख वादिम मैगोमेदोव को बर्खास्त कर दिया।

2010 में, मैग्निट्स्की की मृत्यु के कारणों की एक पुन: जांच पूरी हुई, जिसने पुष्टि की कि उनकी मृत्यु तीव्र हृदय गति रुकने से हुई। उसी समय, परीक्षा से पता चला कि प्री-ट्रायल डिटेंशन सेंटर में उन्हें अपर्याप्त और अपर्याप्त चिकित्सा सहायता मिली।

केंद्रीय संघीय जिले के आंतरिक मामलों के मंत्रालय के मुख्य निदेशालय ने एक अलग कार्यवाही के रूप में मैग्निट्स्की और ब्राउनर के मामले को अलग किया, क्योंकि जांच के अनुसार, अपराध "अन्य व्यक्तियों के साथ मिलीभगत में" किया गया था।

अप्रैल 2010 में, यूरोप में सुरक्षा और सहयोग पर अमेरिकी आयोग, सीनेटर बेंजामिन कार्डिन की अध्यक्षता में, अमेरिकी विदेश विभाग को एक पत्र भेजा जिसमें 60 रूसी न्यायाधीशों और सुरक्षा अधिकारियों को देश में प्रवेश करने से मैग्निट्स्की की मौत में शामिल होने पर प्रतिबंध लगाने का अनुरोध किया गया था। मई 2010 में, अमेरिकी सीनेट की विदेश मामलों की समिति ने कार्डिन की पहल का समर्थन किया और उनके प्रमुख आयोग के प्रस्ताव को मंजूरी दी।

उसी महीने, यूरोपीय संसद के मानवाधिकारों पर उपसमिति ने भी मैग्निट्स्की की मौत में शामिल रूसी न्यायाधीशों और जांचकर्ताओं के लिए जवाबदेही की मांग की। सितंबर 2010 में, अमेरिकी कांग्रेस को एक बिल प्रस्तुत किया गया था, जिसमें "मैग्निट्स्की सूची" में शामिल सभी व्यक्तियों के लिए संयुक्त राज्य में प्रवेश पर प्रतिबंध लगाने और इस देश में वित्तीय लेनदेन करने का प्रावधान था।

उसी वर्ष दिसंबर में, यूरोपीय संसद ने यूरोपीय देशों की सरकारों को सूची में उल्लिखित रूसी अधिकारियों के खिलाफ वीजा और वित्तीय प्रतिबंध लगाने की सिफारिश करने वाले एक प्रस्ताव को मंजूरी दी; जुलाई 2012 में, OSCE संसदीय सभा द्वारा इसी तरह का एक प्रस्ताव अपनाया गया था

भ्रष्टाचार के खिलाफ लड़ाई में उनके उत्कृष्ट योगदान के लिए मैग्निट्स्की को मरणोपरांत ट्रांसपेरेंसी इंटरनेशनल अवार्ड से सम्मानित किया गया।

विवाहित। उनके परिवार में दो छोटे बच्चे हैं।

सर्गेई मैग्निट्स्की की स्मृति

16 नवंबर, 2010 को मैग्निट्स्की की मृत्यु की वर्षगांठ को रूसी और विश्व समुदाय द्वारा चिह्नित किया गया था:

बीबीसी रूसी सेवा ने हर्मिटेज कैपिटल मामले की जांच की प्रगति पर एक विस्तृत रिपोर्ट दी।

मैग्निट्स्की मामले के बारे में एक वृत्तचित्र फिल्म यूरोपीय संघ, ग्रेट ब्रिटेन, यूएसए, कनाडा, एस्टोनिया और जर्मनी की संसदों में दिखाई गई थी।

कला के कार्यों में

सर्गेई मैग्निट्स्की के बारे में, उनकी मृत्यु के एक साल बाद, एक वृत्तचित्र फिल्म "जस्टिस फॉर सर्गेई" की शूटिंग की गई थी। द्वारा निर्देशित: हंस हरमन्स और मार्टिन माट। स्टूडियो: आईसीयू वृत्तचित्र, नीदरलैंड। फिल्म 30 मार्च, 2012 को सेंट पीटर्सबर्ग में फिल्म फेस्टिवल "ओपन योर आईज!" में दिखाई गई थी।

2016 में, निर्देशक एंड्री नेक्रासोव ने जर्मन-फ्रांसीसी टीवी चैनल आर्टे द्वारा कमीशन की गई डॉक्यूमेंट्री द मैग्निट्स्की एक्ट का निर्देशन किया। विलियम ब्राउनर ने फिल्म की भारी आलोचना की और यूरोपीय संसद में इसकी स्क्रीनिंग का विरोध किया।

एक वृत्तचित्र नाटक, घंटा अठारह, मैग्निट्स्की के बारे में लिखा गया था; इसके लेखक एलेना ग्रेमिना ने नाटक बनाने के लिए मैग्निट्स्की की डायरी और पत्रों का इस्तेमाल किया। निर्देशक मिखाइल उगारोव ने मैग्निट्स्की के जीवन के अंतिम क्षणों के बारे में नाटक के आधार पर एक प्रदर्शन बनाया; प्रीमियर नवंबर 2010 में मास्को में हुआ था।

लेनिनग्राद समूह की संगीत रचना में मैग्निट्स्की की सूची का उल्लेख किया गया है।